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老师，员工请假公司要扣回缴纳的社保，我做借：红字管理费用_单位社保，借：其他应收款_某某人和借：其他应收款_某某人，贷：其他应付款_代扣个人社保对吗？现在计提工资时，需要把扣掉某人的单位社保部分也要计提到管理费用里，否则分录平不了，借：管理费用贷：应付职工薪酬，发放时：借：应付职工薪酬，贷：银行存款和其他应付款_代扣个人社保，怎么样做才是正确的？
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2019-06-07
发放工资，借:应付职工薪酬
其他应收款-社会保险
贷:银行存款
还是:借:应付职工薪酬
贷:银行存款
其他应付款
哪一个是对的？
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2022-01-21
老师，我公司是非独立核算的分公司，异地，业务由总公司联系，然后由分公司开票，负责结算。业务收入入分公司账户，然后将业务款划入总公司账户，分公司计入其他应收款，总公司计入其他应付款，现往来款金额较大，总公司想将应付职工薪酬由总公司进行代扣代缴后，由总公司冲销其他应付款，将原始凭证交由分公司计入其他应收款 ，进行冲减其他应收款，这样可以吗》
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2019-08-30
我们老板有几个公司，他从A公司拿钱，然后用到B公司和C公司中，有时B公司采购商品拿回发票，但这个钱是A公司的钱付的，我做账的时候是做，借：主营业务成本，贷：其他应付款-A公司呢，还是贷方做：其他应收款-股东呢？
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2017-11-25
我们是互联网金融企业，我们把收到的无数个投资人（不用股权变更）的款拿到外国去投资，投资回来的利润才能给这边投资人分红的。请问我们收到款时入什么科目好啊（其他应付款？？）钱拨出去再投资时又怎样入（长期股权投资还是其他应收款？）按理没有实际关联关系的不能用长期股权投资是吧？但后期收回的投资收益怎样处理呢？每天返点给投资人的又怎样处理呢？ 比如：你投了1000元，公司会返你3000元.整个流程的分录怎么写，谢谢
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2017-11-15
我们公司收入一部分是在员工账上操作，我之前的会计做了一个分录，借：其他应付款 借方金额 贷：主营业务收入 贷方金额 老师，这个分录本身就是错的吧，应该是借方其他应收款吧
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2017-03-28
老师我是建筑施工企业，我收甲方的工程预收款，我用的借：银行存款，贷：预收账款，这个分录合适嘛？我给甲方付的工程质保金，借：其他应收款，贷：银行存款，同一甲方，用到预收账款，其他应付款，这样合适吗？
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2019-12-23
老师，这个会计分录怎么理解：借：应付职工薪酬 28000 贷：其他应收款2000 其他应付款26000
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2016-08-26
你好老师，我公司是小规模纳税人，老板自费买东西或者吃饭的发票怎么记账啊，我这边目前记账是，借方:管理费用 贷方:其他应付款-老板，但有时候老板每进到公账里的钱取出来自己花掉，那这样的话，我是不是我记账的时候，借方：其他应付款贷方:银行存款 。这样记会计科目可以吗？用不用记，借方：其他应收款 贷方:银行存款，最后，年末，其他应收款，和其他应付款在平账呢？这样是不是太多此一举了呢？
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2021-12-16
给长期合作商户的保证金10万，应该放资产负债表哪个科目？预提费用应该放哪个科目？其他应付款还是其他流动负债？
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2017-01-12
这个企业所得税减免政策 不是其所得按50%计入应纳税额，按25%的税率缴纳企业所得税吗
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2019-04-01
我公司有一诊所，里面的口腔科承包给了其他人经营，请问可以按企事业承包承租所得帮这个人代扣个税吗？税率是？
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2018-12-04
经批准，退还所有者乙资本金并代其偿还应付其他单位欠款。
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2021-07-03
应交税费期末借方余额2万(其中应交所得税期末借方余额3万，应交增值税，附加个数等都是贷方余额合计1万)，那报表列示是只要把所得税的3放到“其他流动资产”，剩下1还是放报表的”应交税费”？还是直接把总额2放其他流动资产，应交税费报表填0？
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2019-02-13
福州小王在一家软件公司上班，家中有一个小孩上小学，而且他有已经超过60岁的父母亲，他还有一个哥哥，已知他每个月实发工资为 13000元。
请上网搜索最新个人所得税征收政策，并建立个人所得税模型，若不算专项扣除的情况，他一个月需缴交的个人所得税是多少?小李就享受专项附加扣除的情况下，每月需缴纳个人所得税是多少?谈谈你对新政策的看法。
其中这个【个人所得税模型】怎么做呢？
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2023-11-22
经批准，退还所有者乙资本金并代其偿还应付其他单位欠款。
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2019-11-04
你好，就是我们公司需要帮公司调去其他项目的员工代缴缴纳社保，需要帮缴纳八月的社保费。
分录: 借 其他应付款-社保费(公司部分和个人部分)
贷 其他应收款-项目公司
然后，该名员工的七月份工资由我们公司发放工资，七月份的工资扣八月份的社保。
分录: 借 应付职工薪酬
其他应收款-社保费（个人部分）
贷 银行存款
如果这样做的话，就有了两次的个人部分社保费，请问怎么冲掉。
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2019-08-26
用公司网银提前支付的一些购买杂七杂八东西款项，不是和主用业务有关的东西，我用哪个科目比较好，用其他应收其他应付可以吗，比如购买办公用品，一共3万元。开办费期间
1、提前支付1.2万元，
借：其他应收款 1.2万元
贷：银行存款1.2万元
2、收到办公用品，收到发票，
借：长期待摊费用——开办费 3万元
贷：其他应收款1.2万元
贷：其他应付款1.8万元
3、支付尾款
借：其他应付款1.8
贷：银行存款1.8
预付账款和应付账款感觉是应该用在主营业务有关的上，请问老师我这样对吗？另外如果第二
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2016-05-11
看刘思佳老师的课程，关于发放工资的部分，其中包括了社保个人部分和公积金个人部分，是，
借：应付职工薪酬，
贷：其他应付款-社保个人部分
-公积金个人部分。
这个地方为什么不是其他应收款呢？毕竟是公司给个人代缴的费用，是要收回的费用。
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2019-12-29
外帐的报表要注意什么？现在我做的报表的情况是其他应收款在贷方，累计折旧在贷方，应付帐款在贷方，其他应付款在贷方，应付职工薪酬在贷方，这些反映出营业状况是不是很糟？期末余额的数要在多少范围内才算正常？
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2016-09-12
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