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上月的暂估款比发票账单的实际数大，如何做账？上月已结转暂估款成本
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2018-08-08
老师，你好，我想问问看，像餐饮业当月购货次月回发票。假如10月份购入100000元(分不同的供货商)，做账时按收货记录入账，并做分录:借:库存商品/原材料，贷应付账款，次月收到发票付款:借应付账款，贷库存现金/银行存款(发票就夹在这凭证后面)，就不做暂估和冲减暂估的分录，这样可以吗
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2020-01-08
老师像刚才企业合作，被合作方资产2300多万没有发票，我们事务所给评估时成新率怎么定呢？有文件依据吗因为资产没有购置时间，没有发票，我们事务所成新率没法算，资产评估报告上没有明确规定？那我们事务所怎么算成新率呢具体按多少算依据是什么？
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2018-08-17
甲公司是一家尚未上市的机械加工企业。公司目前发行在外的普通股股数为4000万股，预计2017年的销售收入为18000万元，净利润为9 360万元。公司拟采用相对价值评估模型中的市销率模型对股权价值进行评估，并收集了三个可比公司的相关数据，具体如下：
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2020-06-28
我公司销售了一台旧车，当时以评估公司的评估价2.4万元交的税金，税务局就以这个金额2.4万元自动录进了纳税申报的简易征税销售收入，可是我公司卖这台车没有卖这台车只卖了5千元，营业外收入我也只能做5千元了，请问这个账我应该怎么做？谢谢！
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2017-12-22
非上市公司定向增发股票的手续费计入什么科目，包括券商、审计、评估，以及手续费中的进项税可不可以抵扣，抵扣的话是否是要按照不含税金额递减资本公积或者减少相关费用，抵减
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2019-02-15
老师，有一张银行回单，支付运费10512元，同时有一张发票，同一笔业务，我是需要 ：借：销售费用运费 进项 贷：银行存款，还是需要 借：应付转款 贷：银行存款 加 借：销售费用-运费 进项 贷：应付账款 哪种比较好
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2023-12-13
老师，缴纳社保 借:其他应收款-社保费,管理费用-社保费贷:银行存款, 计提工资 借:管理费用:工资,贷:应付职工薪酬-工资 发放工资 借:应付职工薪酬-工资,其他应收款-社保费 贷：银行存款 上述分录对吗
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2017-07-31
借：管理费用 12100 销售费用——工资 2700 贷：应付职工薪酬 14800 借：应付职工薪酬 14800 贷：其他应收款——社保扣款 500 贷：库存现金（或银行存款） 14300 我的总账不是其他应收款贷方500就永远挂账了
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2017-06-11
老师，发票没来，做暂估入账会计分录：借周转材料-CTP板子贷应付账款然后转到制造费用里面借：制造费用-CTP板子贷周转材料-CTP板子但是冲回暂估入账，那么转到制造费用-CTP板子贷周转材料-CTP板子也要冲回吗？如果发票收到是不是全部冲回再做账吗？我现在很郁闷是：制造费用-CTP板子贷周转材料-CTP板子里面含有税金怎么处理？它应该不含税金，那么不含税金，制造费用这个分录怎么做账，请老师给做一下分录好吗？
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2015-10-08
我们公司付了一年的网费 要待摊下去 我应该是这样做吗？ 借：其他应付款 贷：银行存款 待摊的时候借：管理费用 贷：其他应付款 还是应该这样做 借：预付账款 贷：银行存款 待摊的时候 借：管理费用 贷：预付账款 这两种方案哪种是正确的
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2018-04-04
维修费能提前暂估吗？暂估的话怎么做账？
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2020-04-10
去年，借管理费用贷银行存款，错走成借其他应付款贷银行存款，今年怎么调整
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2023-03-17
被评估设备购置于2015年，账面原值500万元。2018年在不停产的情况下投资15万元对该设备添加了一个自动化装置。2020年对其进行评估。有关资料如下：
（1）2015~2020年各年设备类定基价格指数分别是105%、110%、108%、110%、115%、120%。
（2）该设备的月人工成本比同类设备节约3000元。
（3）该设备所生产的产品正进行结构调整，预计调整期为3年，评估时已调整1年。在调整过程中，为维持年产10000台的生产能力不变，产品单位售价将下降50元。
（4）经检测，该设备尚可使用10年。
（5）该企业为正常纳税企业，期望的投资报酬率为10%。
根据上述资料，成本法评估该设备价值时（以下各项计算结果均保留两位小数）：
（1）重置成本等于_万元；
（2）加权投资年限等于_年；
（3）实体性贬值率等于__;
（4）功能性溢价等于_万元；
（5）经济性贬值等于_万元；
（6）该设备评估值等于_万元。
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2022-05-15
老师，我们公司购买货物的运费进成本是每年年底一起开专票。如果开了10000的专票，请问我是先暂估10000，拿到发票时借：库存商品9100应交税费900贷：库存商品-暂估10000.是这样吗
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2019-07-02
建筑企业，劳务费怎么做？如果没有发票借预付账款，贷银行存款，回来发票，借劳务费用，贷预付账款，入成本，借工程施工，贷劳务费用，对吗？如果本公司代发，就直接借工程施工，贷应付职工薪酬，发放时，借应付职工薪酬，贷银行存款
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2020-04-14
老师请问一下关于工伤的，在评定伤残等级前的护理费应该由单位支付，然后评定后的伤残等级护理费就由工伤保险支付。那不是应该是整个过程，就不管是在评定前还是评定后都是由工伤保险支付的吗？
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2020-05-25
请问，A 公司在2013年存续分立设立B 公司，分立时A 公司资产的评估增值有关的营业税、契税、土地增值税都取得了免税批准，企业所得税交了，B 公司取得分立所得资产按照评估价值入账，现在A 公司又想吸收合并B 公司，请问需要交什么税？还可以享受免税吗？
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2019-08-29
您好，我公司付500万给管理人，(管理人清偿公司债务，债权由管理人接手)，得到破产清算公司100%股权，破产清算公司评估资产600万，评估的价值与账面价值不一致，是非同一控制下的企业控股合并，我公司个别报表长投如何处理、合并如何调整及后续计量如何处理？
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2019-11-12
老师像刚才企业合作，被合作方资产2300多万没有发票，我们事务所给评估时成新率怎么定呢？有文件依据吗因为资产没有购置时间，没有发票，我们事务所成新率没法算，资产评估报告上没有明确规定？那我们事务所怎么算成新率呢具体按多少算依据是什么？
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2018-08-17
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