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我们之前没有交过增值税 所以增值税一直都没有结转 这个月有增值税要交 是应该这么做么？结转进项税：借应交税费-增值税-转出未交增值税45977.51 贷应交税费-应交增值税-进项税额454977.51 结转销项税：借 应交税费-增值税-销项税额419219.83税-转出未交增值税419219.83
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2018-06-27
12月20 日将已报废的数控机床出售给烟台市废品回收公司,开出增值税专用票(号码:0349238),列明价款3849.56 元,增值税额 500.44 元,收到烟台市废品回收公开具的转账支票一张,金额4350 元,公司填制进账单,将支票存人中国农业银行。此项设备清理完毕,结转清理净损益。(提示:出售报废数控机床开出增值税专用发票后,需根据增值税销项税额按7%、3%分别核算城市维护建设税与教育费附加)
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2023-04-18
3月份没有收入不做收入和成本的分录，就没有增值税，但是3月份买了税控盘，这个需要把抵减税款的分录也做了吗？
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2019-04-01
解决个问题：上月未交增值税是2531.18，当时抵减税控技术维护费660，表上提示应纳税款1871.18，这月账务处理有余额660，怎么办
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2017-07-04
一般纳税人，*信息技术服务*增值税发票税控技术维护费以及*信息技术服务*服务费，这二种费用均能抵扣吗？如何做分录？
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2019-03-01
我公司是一般纳税人，做数控系统销售及维修业务。收到食堂采购农产品增值税专用发票，是否先认证再做进项税转出？
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2020-05-06
你正在降版使用增值税发票税控开票软件，按国家税务局要求，降半后禁止使用该功能，请见开票软件，至少生几单v107 ls
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2023-03-22
老师我问一下，小规模是季报增值税申报，但是税控盘要每月进行抄税、申报、清卡，那这里的申报是按季报该怎么处理
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2023-03-23
之前有一张航天税控的增值税专用发票已经入账，抵扣了。要冲过去具体怎么操作呢？是不是做进项税额转出，再入账？
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2019-01-12
月末结转增值税,借:应交税金-增值税-转出未交增税 贷: 应交税金-未交增值税 , 缴纳的时候冲销 应交税金-未交增值税 ,但是应交税金-增值税-转出未交增值税这个科目一直有余额怎么办
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2019-12-31
收到一张北京市税务局通用定额发票，怎样确定真伪
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2021-12-30
国税普票查验真伪显示开票方识别号不符此票真假
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2015-10-14
是小规模纳税人，培训行业的，从不开票，也没有税控盘，每月都有未开票收入，大概两三万，这个怎么报增值税，填在哪？报表里没有未开票收入栏？
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2019-04-02
老师，您好，我公司是小规模纳税人，自用税控盘开具了27万的普票，现在系统上第3行自动带出来了，需要交增值税，但是30万以下免，我该如何申报呀？
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2020-07-09
期末结转增值税 比如我这个月应交增值税270元 那么计提增值税 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）270 贷；应交税费-未交增值税 270？这两个数一样？
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2017-04-05
一般纳税人月末结转增值税 分录1 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税分录2 借：应交税费—应交增值税—进项税额转出 应交税费—应交增值税--转出未交增值税 贷: 应交税费—应交增值税--进项税额 借：应交税费—未交增值税 贷：应交税费—应交增值税—转出未交增值税一般结转增值税就用分录1就可以了？ 分录2是进项税额有留底税额借方余额 进项税额转出有贷方余额的情况下？
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2018-01-30
结转增值税时，应交税费-应交增值税-进项税额转出 与应交税费-应交增值税-减免税额两个科目 都是和进项税，销项税一样转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税 吗？ 然后应交税费-应交增值税-转出未交增值税 又转到应交税费-未交增值税 是吗？
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2019-02-22
我们是小规模，我们支出的税控盘费用，他们说可以抵扣，要怎么写分录？支出的增值税系统维护费怎么写分录？
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2019-03-16
增值税发票认证几个月后告知失控，开票方现在找不到了，购方该怎么处理，自己补税款吗？还有其他罚款没有
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2016-02-23
老师，税控盘维护费分录做增值税减免了，在申报的时候B09和B44两个表都要填吗，填了后主表里没有显示吗
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2020-03-10
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