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请问王老师，小规模的是小规模，8月份金税盘一起是820，8月份应交增值税刚好是300，，借应交税费-应交增值税300 贷营业外收入300，未抵扣完的金税盘服务费330不需要结转是吗？9月份抵扣的时候直接登，借应交税费-应交增值税520 贷营业外收入520因为应交的增值税是700，能这样操作吗
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2015-10-26
17年预提2017年残保金未上交，是不是17年汇算清缴时需要调增？
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2018-05-22
金融交易性资产，包括未发放的利息和股利，它属于财务收益吗
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2019-02-27
老师：因五月做了笔，借：应收账款,贷:主营业务收入，贷：应交税金，未开具发票，出现的问题是计提的税金比主营业务收入的1%的税金少0.01元，我该如何入账
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2020-07-03
老师。我们没有多交增值税。但是借方有余额。我现在想做一个分录把他冲平。借：现金。贷：应交增值税-未交增值税。这样可行吗？刚刚我咨询您了，但是追问次数没有了
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2019-05-20
老师我们是手工账，还要不要计提增值税呀，一般分录是这样的：借应交税---销项 贷应应税---进项，应税税金---应交增值税---未交增值税
现在申报表是这样的，计提增值税分录怎么做呀？
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2019-08-19
老师，刚刚问的应交未交的增值税转出，要附什么附件吗
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2024-09-23
年底根据应交税费-应交增值税科目的余额情况来结转,如果该科目的余额为借方的,将年底借方余额转入次年的应交税费-应交增值税-进项税额,如果该科目的余额为贷方的,将年底贷方余额转入次年的应交税费-应交增值税-销项税额,其余三级科目全部清零.结转分录:1、结转进项税额:借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)贷:应交税费-应交增值税(进项税额)2、结转销项税额:借:应交税费-应交增值税(销项税额)贷:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)3、结转应缴纳增值税(即进项税额与销项税额的差额):借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)贷:应交税费-未交增值税如进项余额大于销项余额，年底这样结转的结果，不是在未交增值税的借方吗，并没有反映在进项的借方啊
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2019-01-11
老师，对于小规模纳税人来说是不是只有应交税费---应交增值税这一个二级科目，所以不用转到应交税费----未交增值税中，重但是对于一般纳税人而言如果当月缴纳当月的增值税是不是需要先转到应交税费---未交增值税中呢，还是说可以直接就是冲应交税费----应交增值税呢，
1/607
2020-07-31
一般纳税人应交增值税明细账贷方一直有余额怎么回事？我已经做了一笔分录结转到未交增值税，但还是有余额，不知道哪里出了问题。
1/1440
2017-01-13
老师，期末我要结转未交的增值税吗？
2/293
2020-05-13
外地未预交税款，就开了发票会怎样
1/1103
2018-05-05
用未分配利润对外投资，怎么交税呢？
1/3079
2019-12-26
月末未交增值税科目 应该有余额吗
1/1179
2018-09-25
企业支付了劳务费未扣交个税如何
2/985
2022-03-16
新企业未达到那个起征点不用交税？？
1/840
2017-07-17
今年交去年未计提得附加税，分录是？
1/1022
2017-05-13
帮忙看看，这个未交增值税怎么处理?
1/543
2018-12-07
转出未交增值税借方余额是啥意思
1/2023
2023-03-01
未分配利润按照什么税率交所得税呢？交企业所得税还是个人所得税呢？
1/2003
2018-09-07
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