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甲软件生产企业为居民企业，本年实际发生的工资支出为180万元，职工福利费为38万元，职工教育经费为25万元，其中职工培训费用为10万元。要求：计算甲企业本年计算应纳税所得额时应调增的应纳税所得额。
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2021-04-29
房地产行业，下面的城镇土地使用税的算法正确吗？比如2017年1月销售建筑面积1073.24㎡，截止2017年1月未销售的建筑面积为 25821.5㎡，总的土地面积为32999㎡，总的建筑可售面积为43779.8㎡。截止2017年2月未销售的建筑面积为25732.43㎡。每平方米缴纳4元城镇土地使用税。 那么2017年1月份应缴纳的城镇土地使用税=25821.5/43779.8*32999*4/12=6487.65元 ；2017年2月应缴纳的城镇土地使用税=25732.43/43779.8*32999*4/12=6465.27元。
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2018-01-02
出现在“我的待办”和”财产和行为税合并纳税申报”中的税种有什么联系？
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2022-01-13
选项B“办理过户手续所在地”不应该就是“房产坐落地”吗？选项C严格来说也是房地产坐落地吧，只是因为两者一致，所以说哪个都行
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2019-04-06
公司要在异地成立分公司，分公司不独立核算，分公司要当地办理税务登记和纳税吗？如果不在当地纳税需要办理什么手续？
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2019-03-12
老师，我刚才最后一个问题您回答应该有误，假如我夲期增值税应纳税额为0（24行），预缴税款为5（28行），那么第34行，应补退税额变为-5才对
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2021-03-09
销货单位发生的现金折扣，应作为什么处理？
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2018-12-27
老师，为什么是这里是9%啊？我只知道跨市提供建筑服务＂应纳增值税=全部价款和价外费用÷（1+9%）×9%-进项税额＂还有第（4）小问那里厂库对外出租，还有第（5）小问是问＂房地产开发企业销售自行开发的房地产项目应纳税额的计算＂吗？所以是应纳税额=销售额÷（1+5%）×5%
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2022-01-05
老师，为什么是这里是9%啊?我只知道跨市提供建筑服务"应纳增值税=全部价款和价外费用+ (1+9%) x9%-进 .项税额"还有第(4) 小问那里厂库对外出租，还有第(5)小问是问"房地产开发企业销售自行开发的房地产项目应纳税额的计算"吗?所以是应纳税额=销售额+ (1+5%) x 5%
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2022-01-06
为什么房地产行业的印花税做在管理费用的呢
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2016-08-30
8月建筑行业异地预缴增值税，申报8月增值税时没有减这一笔预缴的，可以在11月申报10月增值税时抵减吗？还要是改申报？
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2020-10-13
老师我们公司18年到21年12月31号为止收入是1523399.42元，已缴纳增值税是179833.83元，销项税196365.62元，进项税75524.27元，留底退税产生58992.48元，老师帮我看一下是不是产生差异
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2022-06-14
【案例】北京新华酒厂为增值税一般纳税人，法定代表人姓名：张华；纳税人识别号：64249057852320109×××；注册地址：北京市海淀区学院南路××号；生产经营地址：北京市海淀区学院南路××号；开户银行及账号：中国工商银行北京市某支行8450188066×××；企业登记注册类型：股份有限公司。电话号码：010-74015656。2020年1—11月的应税货物不含税销售额为10 000 000元，销项税额为1 300 000元，进项税额为1 200 000元，进项税转出额为200 000元，为某企业加工甲种粮食白酒的应税劳务金额为100 000元
要求：计算该厂12月增值税销项税额、进项税额、进项税转出额及应纳税额。
要求（2）：填制以下增值税纳税申报表
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2023-06-17
老师你好，请问房地产开发企业预缴增值税、土地增值税和预缴增值税产生的附加税需要先计提吗？具体分录怎么做?预缴土地增值税时需要先扣除预缴的增值税后作为计算依据吗？
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2019-09-20
老师，某生产性企业，年销售收入（不含税）为980万元，可抵扣购进金额为500万元。增值税税率为9%。年应纳增值税额为45万元。那么我们该怎么进行纳税筹划呢？
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2021-04-24
我公司为广告行业，给房地产公司卖房子进行分润的形式，为了销售房子，我公司给房地产出钱做广告，开回的进项发票做什么科目？
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2019-08-12
财产和行为税合并纳税申报0申报怎么报
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2021-10-14
老师：麻烦问一下，我单位是国有企业进行土地整理后通过招拍挂转让给房地产开发公司，发生的测绘费账务如何处理？
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2020-11-25
异地税务没有收水利基金，说是这个水利基金要在当地补缴，补缴是怎么申报，填到哪里
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2021-03-22
从境外某公司引进钢结构产品自动生产线，境外成交价格（FOB）1600万元。该生产线运抵我国输入地点起卸前的运费和保险费l20万元，该商品的关税税率为30%，增值税税率为13%，求应缴纳的增值税。
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2022-04-14
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