1.我公司因为疫情一直没出口业务,前面有余料,后来 问
1.申报月份应该按照业务实际发生的月份来填写,即按照出口业务发生的月份来填写,例如2023年2月和2023年3月。这是因为税务申报需要真实反映企业的经营情况和纳税义务,按照业务实际发生月份申报可以确保申报的准确性和合规性。如果实际申报月份与业务发生月份不一致,可能会对企业的税务处理产生影响,甚至可能引发税务风险。 2.因为免抵退税的申报数据需要与增值税申报数据保持一致。具体的修改内容需要根据提示信息来确定。可能涉及的修改项目包括销售额、进项税额、应纳税额等。您需要检查增值税主表的相关数据,确保其与免抵退税申报数据相匹配。疫情期间没有出口业务,旧合同转新合同未做核销的情况,建议尽快与税务部门沟通,了解是否需要补做核销手续。同时,对于2023年已经发生的出口业务,应确保按照相关规定进行增值税申报和免抵退税申报,避免因申报不当而引发的税务问题。 答
老师,款是总公司付的,发票开在子公司了要不要重新 问
你好,实际业务是跟总公司做还是跟子公司做? 答
你好!利润表申季报营业成本填三个月加起来的数吗? 问
对,没错了,就是一个季度的累计数 答
老师 黄豆,一般纳税人,开几个点的票,是蔬菜还是豆制 问
大豆:包括黄大豆、黑大豆、青大豆、褐红大豆、双青豆、青仁乌豆、小黑豆、其他大豆。大豆、黄大豆、黑大豆、青大豆、褐红大豆、双青豆、青仁乌豆、小黑豆1010104010000000000 税率9% 答
3月,不是有9个月吗谢谢 问
您好,是的,本题印刷错了,应该是5.31借款,6个月利息 答
请问,房地产开发企业,预缴增值税的同时,必须预缴土地增值税吗
答: 是的,应当预缴土地增值税。
房地产开发企业,增值税简易征收的税率为多少?预缴土地增值税的时候,是(预收款-预缴增值税)x土地增值税预征率吗?
答: 您好,是的,是这样的
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
如房地产开发公司收到3200收入,土地成本1600万,这个土地增值税预缴3%,那么增值税和土地增值税如何计算机.....
答: 1、应该缴纳的增值税=3200/1.05*5%。 2、土地增值税的计算非常复杂,不是您提供这几个数据就能计算的,您参考一下: 计算土地增值税的公式为:应纳土地增值税=增值额×税率,公式中的“增值额”为纳税人转让房地产所取得的收入减除扣除项目金额后的余额。纳税人转让房地产所取得的收入,包括货币收入、实物收入和其他收入。 计算增值额的扣除项目: (1)取得土地使用权所支付的金额; (2)开发土地的成本、费用; (3)新建房及配套设施的成本、费用,或者旧房及建筑物的评估价格; (4)与转让房地产有关的税金; (5)财政部规定的其他扣除项目。 土地增值税实行四级超率累进税率: 增值额未超过扣除项目金额50%的部分,税率为30%。 增值额超过扣除项目金额50%、未超过扣除项目金额100%的部分,税率为40%。 增值额超过扣除项目金额100%、未超过扣除项目金额200%的部分,税率为50%。 增值额超过扣除项目金额200%的部分,税率为60%。 上面所列四级超率累进税率,每级“增值额未超过扣除项目金额”的比例,均包括本比例数。 纳税人计算土地增值税时,也可用下列简便算法: 计算土地增值税税额,可按增值额乘以适用的税率减去扣除项目金额乘以速算扣除系数的简便方法计算,具体公式如下: (一)增值额未超过扣除项目金额50%,土地增值税税额=增值额×30%; (二)增值额超过扣除项目金额50%,未超过100%的土地增值税税额=增值额×40%-扣除项目金额×5%; (三)增值额超过扣除项目金额100%,未超过200%的土地增值税税额=增值额×50%-扣除项目金额×15%; (四)增值额超过扣除项目金额200%,土地增值税税额=增值额×60%-扣除项目金额×35%。 公式中的5%,15%,35%为速算扣除系数。