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某一般纳税人企业，当期进项税额为30万元，销项税额为80万元，已经预缴的税额为30万元，该企业当期应纳增值税额为多少？求含会计分录的解析
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2021-05-23
甲公司职员李某(独生子女)2021年全年取得工资、薪金180000元，劳务报酬50000元。稿酬30000元。当地规定的社会保险和住房公积金个人缴存比例:基本养老保险8%，基本医疗保险2%，失业保险0.5%，住房公积金12%。社保部门核定的李某2020年社会保险费的缴费工资基数为10000元。李某正在偿还首套住房贷款及利息，其父母均已年过60岁。李某的2个女儿正在读高二年级。李某夫妻约定由李某扣除贷款利息和子女教育费。请计算2021年度李某综合所得应纳税额。
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2022-09-27
2.某增值税一般纳税人，2019年9月生产销售A型空调， 出厂不含增值税单价为3000元，具体业务如下:(1)向某商场销售1000台A型空调，由于量大给予其10%折扣，在同一-张发票上分别注明销售额和折扣额。 同时，采取以.日换新方式销售空调100台，收取含税差价共226000万元。(2)销售本企业201 6年购进的自用生产设备一台，取得含增值税收入79100元。(3)当月销售空调发出包装物收取押金10000元，另没收逾期未退还的包装物押金5650元
要求: 1.分别计算(1) (2) (3) 业务中的增值税销项税额2.确定2019年9月可抵扣的进项税额3.计算该空调厂应纳增值税
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2021-11-16
老师，当前的新政策说小规模开票额度由10万提高到15万，那就是季度销售额不超45万免增值税吗，应纳税所得额在100万以下的，所得税在现有基础上再减半征收，就是100万的5%再50%来征收所得税吗，这个从什么时候开始执行，下个月季报的时候享受吗，我只是看到相关文章都在介绍今年的新政，不知道啥时候执行，也没看到文件
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2021-03-17
建筑行业在2月份应纳增值税额为0，但当时会计把外地预缴的111.22填在了增值税附表四的本期实际抵减税额，所以最后主表形成了本期应纳税额为-111.22，现在税务局让改报表，应该怎么改，之后怎么做
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2017-12-12
应交税金的进项和销项期末该怎么处理的吗？？
应纳增值税=当期销项税额-（当期全部认证抵扣的进项税额-进项税额转出）-上期留抵税额
该怎么理解的呢？
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2016-08-01
进口环节应交消费税的应纳税额=组成计税价格*税率
=(关税完税价格＋完税税 额+消费税税额）*税率
=关税完税价格*(1+完税税率）&(1-消费税税率)*税率
这样对吗？
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2021-11-05
一般纳税人工程公司劳改增后纳税申报表上有个（二）按简易征收办法征税销售额，这个是开票金额吗，税款计算中简易征收办法计算的应纳税额又是怎么来的
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2017-03-10
个体工商户申请定期定额时，应纳税经营额（月度）应该填多少可以免税？全国是一样的吗？还是分地区
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2023-02-08
这道中级题目的（3）计算中:45×10％怎么理解，关于企业所得税应纳税额的
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2021-08-12
请问，填写免征生活服务免征增值税表的时候，应纳税额没有减，是不是哪填错了
7/606
2020-10-11
甲公司职员李某（独生子女）2021年全年取得工资、薪金180000元，劳务报酬50000元，稿酬30000元。当地规定的社会保险和住房公积金个人缴存比例：基本养老保险8%，基本医疗保险2%，失业保险0.5%，住房公积金12%。社保部门核定的李某2020年社会保险费的缴费工资基数为10000元。李某正在偿还首套住房贷款及利息，其父母均已年过60岁。李某的2个女儿正在读高二年级。李某夫妻约定由李某扣除贷款利息和子女教育费。请计算2021年度李某综合所得应纳税额。
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2022-09-27
请问，应纳税所得额是100万，如果一般纳税人，企业所得税＝100×25%，小规模企业所得税＝100×25%×20%，是这样算的吗
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2020-06-30
2021年5月该企业以自产产品投资境内乙公司，该产品的不含增值税公允价值200万元，账面成本140万元，会计上已确认转让所得60万元，企业选择将对外投资确认的非货币性资产转让所得，分5年均匀计入相应年度的应纳税所得额。
我理解是的是会计已经确认60万收入了，税法上只承认12，不应该纳税调减48吗？为什么答案是调增12，迷糊了，感谢老师帮忙解答
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2023-07-31
2021年5月该企业以自产产品投资境内乙公司，该产品的不含增值税公允价值200万元，账面成本140万元，会计上已确认转让所得60万元，企业选择将对外投资确认的非货币性资产转让所得，分5年均匀计入相应年度的应纳税所得额。
我理解是的是会计已经确认60万收入了，税法上只承认12，不应该纳税调减48吗？为什么答案是调增12
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2023-08-28
2021年5月该企业以自产产品投资境内乙公司，该产品的不含增值税公允价值200万元，账面成本140万元，会计上已确认转让所得60万元，企业选择将对外投资确认的非货币性资产转让所得，分5年均匀计入相应年度的应纳税所得额。
我理解是的是会计已经确认60万收入了，税法上只承认12，不应该纳税调减48吗？为什么答案是调增12，迷糊了，感谢老师帮忙解答
学堂用户mrnq52
于 2023-07-31 21:57 发布
1/1004
2023-08-13
我在报税的时候遇见了一个问题，我是一般纳税人，21年10月有销项，11月报税的时候已缴纳，12月报增值税申报表的时候忘记在“本期已缴纳上期应纳税额”里塡数据，附加税费应补税额也有数据，现已做更正，本期应补缴增值税税额消掉了，但是附加税哪里仍然存在，怎么处理
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2022-01-15
老师 像这种提，如果按照今年新税制应该怎么做呢 4.王先生为中国居民纳税人，2018年10月份的收入如下：
(1)劳务报酬收入20000元；
(2)中奖收入30000元；
(3)稿酬收入50000元。
要求：(1)计算劳务报酬收入应纳的个人所得税税额；
(2)计算中奖收入应纳的个人所得税税额；
(3)计算稿酬收入应纳的个人所得税税额。
1/1540
2018-12-14
所得税汇算清缴时的应纳税额和第四季度算出来差8块多，为什么？应该不是正好的嘛
1/440
2022-03-31
电网与用户之间签订的供用电合同不应该是小额交易吗？应纳税额不足一角而已。怎么会是免税？？
1/1230
2019-05-13
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