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代理记账把2016年12月份的账目已经做完，并依据报表进行了所得税申报。在2017年1月接手的时候，我发现16年全年的社保费没有记账。这部分费用该记到哪年？怎么记账？目前所得税汇算清缴还没有申报。
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2017-04-13
企业所得税汇算清缴零申报，是所有数据都填0吗？
、这个是2020年的，填的0.01，2021年都是0，我还是填写0.01？填0.1？的话，资产负债表不平衡啊负债没有数据？
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2022-03-03
请问在做企业所得税汇算清缴时，财务费用中的银行手续费（填在汇算清缴——期间费用明细表中哪一栏呢？
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2022-05-09
老师，我是之前找老师问过问题，想接着问一下，现在过期了，我把记录发老师看一下，
问：公司采购比如手机发放给员工，会计做账是按照职工福利费入账对吧，那在企业所得税上算不算视同销售呢？这个用不用按照视同销售做账呢？
老师答：这个不视同销售，只是进项不能抵扣。
现在想问的是：企业所得税汇算清缴的时候，纳税调整明细表的二级附表有个叫，视同销售和房地产的调整明细表中，其中一项是用于职工奖励或者福利视同销售，我说的这个跟上面的不是一回事吗？
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2022-11-28
收到上年企业所得税汇算清缴退税影响资产负债表和利润表不平，需要冲销上年企业所得税吗
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2023-07-13
老师：企业所得税汇算清缴里的年度利润表是1到12的累计金额吗？ 年度资产负债表是等于当年12月的资产负债表的
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2022-05-23
邹老师，我们刚成立的分公司，是非独立核算的，总公司是小微企业，企业所得税选择汇总申报，那分公司还需要核定企业所得税的税种吗？
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2019-07-23
你好，2019年企业利润太高，2020年汇算清缴时不想缴纳企业所得税怎么办
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2020-04-27
汇算清缴交的所得税，提交财务报表的时候，利润表所得税那块需要把汇算清缴的那个所得加上去吗
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2019-04-24
单独核算的分公司如何申报企业所得税
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2022-03-07
独立核算的分公司，企业所得税如何申报
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2021-01-29
独立核算的分机构企业所得税如何申报
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2021-08-17
银行手续费已按付款金额计入上年财务费用，今年取得银行手续费专用发票，尚未做企业所得税汇算清缴。应该怎么处理？
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2022-03-22
背景介绍：我司为集团旗下高新技术企业子公司，目前准备上市事项，21年仅对20年集团业务出具审计报告，未对我司子公司进行单独审计。
问题：目前申报20年企业所得税汇算清缴时，
1、若直接按照20年12月资产负债表及利润表情况申报，后续单独审计出具的审计报告数据可能有差异
2、若按照审计报告出具后的结果进行申报，时间上可能不足
请问该如何处理
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2021-05-11
你好，想咨询一下，企业2021年度处置固定资产了，财务报表中固定资产原值年初数和年末数有变动，在填报2021年度企业所得税汇算清缴时，A105 080表中，这个固定资产原值按照哪个数填？年初数还是年末数？ 我按照年初数填的，但它风险评估时会跳出这个提示。 1.您单位申报表A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》第1行第1列“固定资产合计_账载金额_资产原值金额”为：【6697345.12】元； 2.您单位填报的《资产负债表》中的“固定资产原价”期末余额为：【6278761.05】元； 3.您单位申报的《资产负债表》固定资产项目原值期末余额与A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》第1行第1列固定资产合计_账载金额_资产原值金额不一致，请核实
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2022-05-23
老师，我们在2022年出售了固定资产汽车，现在填报企业所得税汇算清缴时，填《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》资产原值填年末数（不包括已销售的汽车的原值了），本年折旧额填的是本年实际已经计提的折旧额，累计折旧额填的是12月资产负债表上面的累计折旧金额。这样的话，本年折旧就大于累计折旧金额了，上报不通过怎么办呢？
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2023-03-23
个体工商户核定征收，需不需要所得税汇算清缴
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2019-03-21
你好，想咨询一下，企业2021年度处置固定资产了，财务报表中固定资产原值年初数和年末数有变动，在填报2021年度企业所得税汇算清缴时，A105080表中，这个固定资产原值按照哪个数填？年初数还是年末数？ 1.您单位申报表A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》第1行第1列“固定资产合计_账载金额_资产原值金额”为：【6697345.12】元； 2.您单位填报的《资产负债表》中的“固定资产原价”期末余额为：【6278761.05】元； 3.您单位申报的《资产负债表》固定资产项目原值期末余额与A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》第1行第1列固定资产合计_账载金额_资产原值金额不一致，请核实 我按照年初数填的，但它风险评估时会跳出这个提示。
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2022-05-23
老师，我在填报21年企业所得税汇算清缴申请表，A105080表的帐载金的额累计折旧、摊销额和税收金额的累计折旧、摊销额，是不是应该是一样的？请问科目余额表里的这两个数相加填入税收金额的累计折旧、摊销额里对吗？（本年累计发生额的借方余额，是因为以前年度固定资产的年限太高做的调整）
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2022-05-09
老师 企业所得税汇算清缴的资产负债表和利润表是不是把2020年12月的财务报表原模原样填上去即可？
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2021-04-14
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