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税务局系统核算增值税与实际产生0.1的误差，账上应交增值税有0.1实际交清的，如何做账？
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2018-09-05
本月增值税分录：借：22210111-应交税费-增值税-转出未交增值税 628.84贷：22210101-应交税费-增值税-进项税额628.84 借：22210102-应交税费-增值税-销项税额 60178.06 贷：22210111-应交税费-增值税-转出未交增值税60178.06 借：22210111-应交税费-增值税-转出未交增值税 59,549.22 贷：22210110-应交税费-增值税-未交增值税 59,549.22 但是我还有个税控设备费480元的抵免。这个分录应该怎么做？怎么写才是正确的呢？
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2019-02-22
这个分录不是应该先把进项和销项转入到转出未交增值税吗？还有上个月的进项税额不是在月末就应该结转到应交税费——应交增值税——未交增值税里了吗？怎么把上月的进项到这个月来结转？借：应交税费——应交增值税——销项税额109872.7 贷：应交税费——应交增值税——进项税额104342.23 应交税费——应交增值税——转出未交增值税5530.47 借：应交税费——应交增值税—转出未交增值税5530.47 贷：应交税费——应交增值税——未交增值税5530.47
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2017-03-10
一般纳税人，增值税当月有进项也有销项，票也不集中，月底结转销项和进项的时候，是自己单独做个明细表来做呢，还是怎么弄
1/300
2019-03-18
一般纳税人，增值税当月有进项也有销项，票也不集中，月底结转销项和进项的时候，是自己单独做个明细表来做呢，还是怎么弄
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2019-03-18
老师，我增值税明细是，应交税费-待认证进项税额，待抵扣进项税额和销项税额。我是不是缺个啥。我这个月进项大于销项不用缴税，我分录应该怎么写？
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2019-12-11
现金日记账与现金明细账的区别，会计必须要设置现金总账与现金明细账吗？
1/2263
2020-07-10
老师，税控盘的费用为什么要在"增值税减免税申报明细表"和附表四的"增值税税控系统专用设备费及技术维护费"这两个地方都填写？
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2019-10-25
1、借:应交税金--应交增值税--销项税额
贷:应交税金--应交增值税--进项税额
应交税金--应交增值税--转出未交增值税(销项减去进项的差额)
2、借：应交税金--应交增值税--转出未交增值税(销项减去进项的差额)
贷：应交税金--未交增值税
这两笔的摘要怎么写？
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2020-10-11
销售费用明细账和财务费用明细账的手工账中结转损益是用红笔写吗？
1/1314
2019-10-30
开票系统维护费280元，全额抵扣是填附表四？还是填增值税减免申报明细表？或都要填
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2019-07-08
老师，我是一般纳税人企业，我前期有没有抵扣的增值税额，我7月份销项-进项 有余额，是我应该交的增值税税额，但是算上我前期应该抵扣的我不用交增值税，请问怎么做账呢， 我做的是结转增值税 借：应交税费-应交增值税- 销项税10 贷：应交税费-应交增值税-进项 8 应交税费-应交增值税-转出未交增值税2. 那么问题来了，我转出未交的增值税应该结转到哪里呢？
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2021-08-09
借应交税费应交增值税-转出未交增值税贷应交税费未交增值税是什么意思
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2021-11-25
老师，小规模纳税人 季度不超30万 免增值税 账上应交税费-应交增值税 用转吗
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2023-07-11
如果计算当月需要交纳增值税的情况下，是要结转增值税的借：应交税费--应交增值税（销项税额）贷：应交税费--应交增值税（进项税额）应交税费--应交增值税（转出未交增值税）借：应交税费--应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费--未交增值税。 如果是进项税额还没有抵扣完，不需要交增值税的话，有进项和销项，但是不用交税，分录怎么做呢？
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2018-07-10
购买增值税防伪税控系统 做账借应交税费-应交增值税1050 贷 现金 计提税金的时候怎么做账呢
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2015-11-26
业务：这个月要申报增值税，算出要交多少增值税了，然后是不是要做结转分录进去？如果要的话，分录是不是如下？请老师指点，谢谢结转进项税额：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费—应交增值税（进项税额）结转销项税额：借：应交税费—应交增值税（销项税额）贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）结转应缴纳增值税（即进项税额与销项税额的差额）：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费—未交增值税然后等到扣缴增值税，再做这个分录实际交纳增值税借：应交税费—未交增值税贷：银行存款
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2018-09-03
本月抵扣完剩下得 该交得增值税，做：借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 下月交得时候， 应交税费——未交增值税 贷：银行存款 对吗
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2019-03-01
软件退税的会计分录该怎么做？超税负3%返还的 要先交后退 做法是：1、 借：应收账款 117 贷 主营业务收入 100 应交税费-应交增值税-销项税 172、借：应交税费-应交增值税-销项税17 贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 173、借： 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 17 贷 应交税费-未交增值税 174、借：应交税费-未交增值税 17 贷：银行存款175、借：银行存款 14 贷 营业外收入 14这样做不对么
2/2643
2017-02-07
有个问题想要请教一下，其它收益和资产减值损失金额在所得减免明细表中如何填写？
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2019-05-27
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