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当月增值税费我做了计提，借：应交税费-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税，缴费时冲减未交增值税，现在资产负债表中的应交税费期末数是负数，转出未交增值税一直在借方，怎么办？做的是内账，这样做法是错误的吗
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2017-07-17
购买了税控盘但是又不想现在抵减是不是附表4和减免税明细表都要填写
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2019-08-22
老师，这个分录可以叫计提增值税吗借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费-未交增值税
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2018-12-08
1.某增值税一般纳税义务人2019年5月发生如下经济业务:
(1)购进原材料一批,取得的增值税专用发票注明价款700万元,适用13%税率,原材料已验收入库
(2)支付入库材料的运输费用2万元(不含税),已取得运输部门开具的增值税专用发票。
(3)销售产品,开具的增值税专用发票注明价款800万元,适用13%税率。
(4)企业以自产产品换取两辆小汽车自用。对外开具增值税专用发票注明价款30万元,适用13%税率;收到汽车生产企业开具增值税专用发票注明单价15万元,适用13%税率。该自产产品成本20万元。小汽车已作为固定资产入账。
(5)购进商品一批,取得的增值税专用发票注明价款10万元,适用13%税率。该批商品不含税市场价15万元。
(6)前笔业务购进商品已经全部作为礼品送给客户。要求:
(1)根据上述资料计算企业应纳增值税额。
(2)做出相应的账务处理。
(3)登记“应交税费--应交增值税”明细账。
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2023-10-08
小规模纳税人增值税计提和缴税的会计分录是这样写吗？借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-简易计税缴税的分录：借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款计提的时候是不是借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-简易计税
1/3031
2018-03-01
有个问题想要请教一下，其它收益和资产减值损失金额在所得减免明细表中如何填写？
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2019-05-27
老师，7月末销项大于进项，结转借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-未交增值税 ,8月申报缴纳做借：应交税费-应交增值税-未交增值税 贷：银行存款 这没问题吧？ 那么，借方还有一个：应交税费-应交增值税-转出未交增值税怎么处理呢？
1/1097
2020-07-15
这个月需缴纳增值税，平常都不做进项留底的增值税统计，这个月可以直接做成借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-应交增值税（未交增值税）吗
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2017-06-05
老师，月末要做借应交税费应交增值税销项税贷应交税费应交增值税进项税差额应交税费应交增值税转出未交增值税吗
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2020-05-07
之前做的账截止到现在发现未交增值税是负数，实际上有未交增值税，请问如何调账
1/1766
2019-06-05
"一般人申报月度增值税的时候，如果本月没有销项，只有进项，那么进项税额是不是必须要做这样一笔分录，将增值税那里调平：
借；应交税费-应交增值税-转出未交增值税，
贷：应交税费-应交增值税-进项税
借：应交税费-应交增值税-未交增值税
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，"
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2023-03-21
弄不明白增值税，计税依据是增值额，那么小规模纳税人又不是了，怎么解释，而且不是重复交税了吗
1/1190
2018-10-16
月末应交税费~应交增值税~销项税怎么做账
1/2992
2019-04-02
我公司购买一轿车 价税合计40.5万
从增值税 企业所得税 折旧角度 减少了多少税 明细答解 谢谢老师
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2021-03-15
借，应交，未交增值税，贷，预交增值税，此时的借，未交增值税表示什么
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2019-04-02
车辆的维修费明细是写交通费还是维修费？
1/1945
2017-03-25
税务局系统核算增值税与实际产生0.1的误差，账上应交增值税有0.1实际交清的，如何做账？
1/1760
2018-09-05
请问老师，月末结转增值税的手工账应该怎么填，比如销项和进项，转出未交增值税，未交增值税等
3/1224
2016-07-30
应交增值税-应交增值税-转出未交增值税 这个科目怎样用？
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2016-11-15
我们公司是外贸生产型企业，我才刚到公司半个月，发现上一任会计比如叫小明，是这样做账的，由于我们公司几乎每个月都有出口退税，所以增值税都不交光交附加税，所以小明每个月只做这个分录，借：其他应收款-应收出口退税，借：应交税费-应交增值税-出口递减内销应纳税额 带：应交税费-应交增值税-出口退税。然后借：营业税金及附加 贷：应交税费-城建税，教育费附加，地方教育费附加，印花税，房产税等等。就是小明从来不结转进项增值税和销项增值税，科目余额表里只有应交税费-应交增值税-进项，销项税，出口退税，出口递减内销应纳税额，已交税金，转出未交增值税。进项税额转出。这几个科目有余额，请问老师我该咋办？
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2022-04-30
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