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8月份的已交税金没有确认收入，如果补到11月份做凭证该怎么做分录呢
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2021-12-27
7月需交增值税680.99元，附加税34.05元，但是多计提了附加税13.62元。8月已交增值税680.99元，附加税34.05元。分录是怎么写的？（是不是7月账务处理的时候就需要把这个680.99+34.05放在未交增值税里面的？）
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2018-09-05
老师，我本月进项专项附加扣除调减了几千块，导致期末余额为负数，我做账时，是不是要将这个负数值调出来，相当于这个是我们公司欠税务局的稅了，处理方式借:应交税费-未交增值税。贷：营业外收入-政府补助
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2020-06-03
早上好老师麻烦问一下，现在手续费可以抵扣了，计提的分录怎么做？借:财务费用
进项税额
贷:什么？未交增值税？
支付手续费怎么做分录？借:应交税费未交增值税？
贷:银行？谢谢
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2019-06-26
我们第二季度有减征额，实际应交8300，减征额1100，最后只缴纳了7200.我这样做对吗 借：应交税费-销项税8300 贷：应交税费-见免税额7300 应交税费-未交增值税7200 这样可以吗 但是我看百度上还有借：应交税费-见免税额 贷：营业外收入的 我还需要写这个分路吗
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2018-07-07
老师，小规模企业增值税,一直是挂账没有结平，现在我把增值税——未交增值税冲平了，但是应交增值税——销项税额还没有平，由上年结转的 那我必须要结平吗，还是可以让它挂账
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2016-11-29
老师，增值税加计的10%的进项税额怎么做会计分录？借：应交税费-进项税额（加计扣除） 贷：其他收益
，抵扣时，借：应交税费-未交增值税 贷:应交税费-进项税额（加计扣除）,这样对吗？
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2019-06-08
1月应交增值税是1000元.产生了200元的减免 减免帐余额是200，未交增值税余额是贷方200，怎么结转平帐呢
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2022-05-30
老师，请问小规模企业就算开专票，计提增值税也是通过应交税费-未交增值税科目啊？
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2022-08-19
我们是外贸企业无内销，平时收到的增值税发票（比如房租那些），因为不用交增值税都不抵扣，但是有入账，入了-增值税（进项税额）。请问到月底需要结转到应交增值税-未交增值税吗？
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2021-01-15
五月份开始建账，五月份交了上个月的税，做了借:应交税费-应交增值税-已交税金 贷:银行存款，资产负债表里出现应交增值税借方，反应不了这个月真实要交的增值税，我想及时反应本月要交的增值税是不是在期初数据里就应该填写应交税费未交增值税啊？另外本月的税费可以不计提，等下个月出来完税凭证的时候再做应交税费应交增值税-已交税金呢？
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2019-06-05
老师，2015年底应交增值税下面期末进项税额528700.49，已交税金8521.33，减免税金8521.33，转出未交增值税6894.18，借方合计544446元 应交增值税销项税额期末544446.02元， 1、我需要把这些科目的期末数结平？怎么做分录？ 2、贷方多出了0.02元（实际上应该没有这0.02才对），我怎么处理？
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2016-03-11
老师，早安 请教个问题。 收到住宿增值税专票，金额477，税额4.72.经办人没留意到缺失账户信息，计划做进项转出处理。
进项税额转出的科目月末要结转到未交增值税科目贷方，意味着未交增值税科目明细账贷方有余额，那是不是就得缴税呢？ 而实际情况是上期有留抵税额，本期不需要缴税，所以未交增值税没有变动，那这个进项转出导致未交增值税明细账的贷方余额怎么理解呢？转不过弯来了。
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2020-09-05
上个月开的发票是10万元版的，开了五张发票，金额是445881.48元，税额是13376.46元但是对方说我们名称开错了，这个月冲红重新开了，我们去税局改了可以开百万版的发票了，但是开出来现在发现金额有445881.50元，税额是13376.44元，申报的时候申报表上应交的增值税是619400.47元，我账上是619400.45元，差了0.02元，我可以做 借：管理费用-其他 0.02 贷：应交税费-未交增值税 0.02这个我要怎么给它调平？
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2017-08-10
第一次买的税控器怎么做账 借 管理费用-办公费 贷 现金 抵扣增值税的时候呢 借 应交税费-未交增值税 贷 管理费用-办公费吗 ？
我做了贷方的费用 软件里的利润没有减除贷方的数额 这种情况应该怎么做
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2016-04-28
是否也能放在营业外出；分录借：营业外支出货：应交税费——未交增值税
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2017-03-15
我接手了一个小规模企业账，①发现年初的应交税费科目里面有余额，但这个余额并不是未交增值税的，看了前面凭证也没有问题，是前会计在用财务软件时应交税费这一项里面的明细未被软件抓取到，所以有余额，请问一下我现在应该怎么调整？ ②另发现了一个问题是这个公司的实收资本在前期做着做着后期就为0了，我现在改怎么调整？谢谢老师啦?
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2020-10-20
老师，那买税控盘的发票本月不抵扣，下月才抵扣，做入管理费用，下个月抵扣的时候再转入应交税费-增值税，那本月管理费用还结转吗？还是不结转，转入未交增值税
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2019-09-19
期初未交税额为负数本期如何处理
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2019-08-22
是不是还设置一个未交增值税专栏
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2019-01-19
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