;)
老师：如果本年度税务稽查发现有纳税调整事项，并且要补缴税款，请问本年度的纳税调整分录怎么写？比如是增值税？
3/1115
2016-07-20
1、以前年度的原材料进项税额转出，应该怎么做科目？2、以前年度的进项税额转出须要补缴附加税及滞纳金怎么做科目？3、3、补申报2015年的废料收入补缴增值税，这部份应该怎么做科目？
1/1501
2018-09-20
16年应纳税所得额是24702.77 现在要转出成本298525.64 稽查局给出我们这边补得税是77068.10 请问是怎么计算的？
1/731
2020-08-13
年检的资产总额怎么填，还有纳税总额
1/390
2019-03-15
请问以下累计应缴税额和应补税是怎么算出来的？
1/2693
2019-12-04
地方政府根据企业销售燃煤数量，对每吨进行补贴，补贴金额企业是否应缴纳增值税
1/918
2019-10-30
公司自查发现一笔销售费用不符合入账条件，现补缴2017年的企业所得税，并缴滞纳金，这笔分录应该怎么做呢
1/861
2019-03-21
老师您好，我想问下，公司汇算清缴做完后，税务会检查吗？
1/936
2021-03-03
本期预缴税额跟本期应补退税额对不上怎么回事
1/1415
2019-07-03
应纳税所得额=（14-5）×10000=90000（元），适用税率 10%，速算扣除
数 2520 元。
股票期权所得应缴纳个人所得税=90000×10%-2520=6480（元）。
6.赵某来源于境外的所得在我国应补缴个人所得税多少元。
对个人通过非营利的社会团体和国家机关向农村义务教育的捐赠，准予在计算
个人所得税时全额扣除。
境内外综合所得应缴纳个人所得税=[6500×12%2b4000×（1-20%）%2b20000×
（1-20%）-5000×12-1000]×10%-2520=1100（元）
A 国综合所得抵免限额=1100×20000×（1-20%）÷[6500×12%2b4000×（1-
20%）%2b20000×（1-20%）]=181.07（元）——收入额的比
在 A 国已纳税额 2800 元，超过抵免限额，所以可以抵免个人所得税 181.07
元，应补缴税额为 0。
B 国偶然所得抵免限额=10000×20%=2000（元），境外实际缴纳 2500 元，
无须补税。
境外所得在我国应补缴个人所得税=0（元）。
1/574
2024-03-29
年应纳税所得未超过12万，但是需要补缴税款超过400了，这种需要汇算清缴吗，需要缴税吗？
2/1495
2020-06-21
海关稽查补缴增值税如何做账
3/1432
2022-04-13
请问两个税负率问题
1、增值税税负率=缴纳增值税税额/营业收入，这里的营业收入指的是主营业务收入+其他业务收入对吗？要考虚营业外吗？
2：所得税税负率=缴纳的所得税/应税销售收入，这里的应税销售收入=主营业务收入+其他业务收入+营业外收入对吧，缴纳的所得税包含汇算清缴补交的所得税不和被税务稽查补交的当年的所得税税款不
1/1625
2021-10-27
1、2021年12月13日税务机关在对某制造企业进行了税务检查，该企业已按利润总额汇算了企业所得税，增值税税率13%，相关税款于检查日当天缴入国库。经检查该企业实际发生的下列业务未申报缴纳增值税，亦未缴纳企业所得税，企业相关账务处理如下：
(1)2020年11月8日，企业领用产品(该批产品成本价3000元)，企业的账务处理为：
借：库存现金 5650
贷：库存商品 5650
根据上述资料按顺序解答：
(1)试分析上述账务处理存在的问题，并确定对增值税和企业所得税的影响金额。
(2)税务机关对于上述业务应如何认定？如何处理？
(3)试调账。
5/784
2021-12-06
上个月增值税的计提金额比实际缴纳少了4分的差额，应该怎么做？补计提吗？
1/1392
2019-01-28
进项和销项差额太大 税务部门会检查吗这个差额太大可以避税吗
1/2226
2018-03-20
老师小规模公司，补交今年第二季度的增值税，查补税款，分录怎么处理。
3/1002
2016-12-13
老师，请问下税务查账然后补缴的2019至今的印花税应该记到哪个科目？
1/427
2022-10-19
个体户缴纳定额税，应缴纳给国税还是地税
1/1022
2017-06-13
"老师，增值税申报表中的税费缴纳部分，帮我看下我有没理解错误的。
第30栏本期缴纳上期应纳税额：是不是填的就是3月实际缴纳的增值税金额；31栏本期缴纳欠缴税额：是不是填写3月缴纳之前欠缴的税额：但3月收到了2月和1月之前缴纳的前期欠缴税额的退税，那这块是不是要正常填负数；（因为现在有延缓缴纳50%的，这延缓缴纳部分是不是就是我欠缴的税额；?）
? ? 填完以后申报表的第32栏的其中期末未缴税额与账上增值税贷方余额一致，第33栏的其中：欠缴税额就是之前延缓缴纳的增值税部分，本期应补税额
1/296
2023-03-13
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
