;)
请问契税按交款当期还是按所属期,计入当年损益?
2/293
2023-06-09
个体户定期定额 如果超过了核定以及增值税免征起征点，怎么申报？
2/3302
2021-10-08
个体户定期定额自行申报表减免性质填哪个
1/1580
2020-07-04
关于金税盘减免税款的分录说法多:回复：购买时 借：管理费用 贷：库存现金或银行存款 同时 借：应交税费-应交增值税（减免税额） 贷：管理费用,,那么抵扣税款时：贷：应交税费-应交增值税（减免税额），借方又是什么呢
1/1250
2017-05-21
当前电报税款所属期的征收方式为定期定额，不能进行预缴纳税电报，请先前往核心征管调整定期定额的有效期，然后在自然人电子税务局办理预缴纳税由报。
1/1687
2023-07-17
老师，增值税发票的抵扣勾选，进项税额总金额大于本期销项税额，可以吗？申报时要注意什么？
1/3321
2020-07-01
请问老师现在工程款进项抵扣是不是全额抵扣，不分期抵扣了？
1/769
2021-03-09
甲厂为增值税一般纳税人，2018年3月销售化学制品取得含增值税价款348万元，当月发生的可抵扣的进项税额18万元，甲厂当月应缴纳增值税额为多少
1/3149
2019-01-22
增值税申报表附表减免税申报表中免税金额如何理解，比如销售免税肉类应收账款是10元，开具免税普票的话销售收入是10元，税额0，如果开具9%专票，销售收入是10/1.09=9.17，税额10/1.09*0.09=0.83，那如果免税我理解免税金额应该是0.83元吗，但是如果用免税发票金额直接乘以税率是免税金额那就是10*0.09=9元，到底免了多少税
1/2022
2019-06-07
存货计算当期的递延所得税资产的发生额为什么是100-66的
4/820
2021-08-08
你好 老师 我刚接手税账部分 我公司是餐饮服务业的一般纳税人当月不熟悉业务发票全部抵扣了，22万进项税额，当月开票收入985万元，进项税是不是抵扣多了
1/867
2019-09-02
请问因为加计10%进项税额只在下期缴款时提现在分录 那请问在当期做附加税计提时 应该按什么金额计提呢
2/753
2019-06-17
根据国税发[2004]112号，增值税欠税税额大于期末留抵税额，按期末留抵税额红字借记“应交税金应交增值税（进项税额）”科目，贷记“应交税金未交增值税”科目 。
9月份期末留底税额102000，8月份增值税欠税110000,用留抵税额抵顶欠税，分录如下：
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） -102000
贷：应交税费-未交增值税 -102000
向税务机关缴纳剩余欠税时：
借：应交税费-未交增值税 8000
贷：银行存款 8000
请问按国税发[2004]112号，上面用留抵税额抵顶欠税，分录是否借方科目做错了，应用“进项税额”，而不是“转出未交增值税”？谢谢
1/5315
2019-05-28
小规模增值税申报结果显示：［80455511］申报成功，但是税票对比失败，具体失败原因：当期申报的专用发票含税销售额合计0，当期开具或申请税务机关代开的增值税专用发票含税金额合计
1/1677
2020-07-08
请问一下因为进项税大于销项税，购买的税控盘是不是暂时不能填写免税？因为填写了和不填写都一样的留抵税额。是不是只有需要交税的时候才需要填写免税金额
1/316
2019-06-12
五月份有进项税额，期末需要进项税额需要做转出分录吗？六月份进项抵扣销项税额的分录
1/1123
2020-07-13
收到留抵税额退税，做什么科目
1/1547
2018-07-27
你好，留抵税额应放在哪个科目？
1/1767
2019-05-03
该公司 2021年4月留抵税额为600000元,2021年5月发生以下业务
4日,乙公司付清1日货款
1/107
2023-10-07
老师，我上期申报时把留抵税额不小心做进了即征即退里面，该怎么办，
4/1224
2021-10-15
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
