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增值税 和 税金及附加，缴纳的时候是分录为借:应交税费——应交增值税（销项税额） 税金及附加贷:银行存款还是应该是借:应交——应交（销） 应交税费——应交城建税 应交税费——应交教育费附加贷:银行存款
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2018-11-14
甲公司代垫的2000运费应该借：其他应收款，贷：银行存款吧，不应该通过其他应付款核算吧
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2020-04-28
是小规模劳务派遣公司，收到了一笔劳务派遣收入，这次收入里包含了工人工资，这次工资暂时是由他人代发的，分录可以直接写为（开出发票→收到款→他人代发公司工资）公司开出发票时的分录借:应收账款－某某公司 贷:主营业务收入－劳务收入 应交税费－销项税收到对方打款到公司借:银行存款 贷:应收账款－某某公司代发工资借:主营业务成本 贷:其他应付款－某某人
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2018-09-17
其他应收款可以有贷方余额吗？员工让公司代缴两个月社保，公司已经交了一个月，还有一个月暂时还没交，这样员工就多打了一个月的社保钱过来，公司之前其他应收款只计提了一个月，现在收到钱是全部贷其他应收款呢？还是贷方先把之前的其他应收款冲掉，再贷其他应付款？
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2019-07-03
@郭老师 请问拉卡拉收取费用，然后给我们开发票，可以这样做吗？
借：其他货币资金
贷：预收账款
借：银行
借：其他应收款
贷：其他货币资金
借：财务费用
贷：其他应收款
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2022-01-09
虽然是年末一次性付款，但是收入不应该按月确认吗，最后分路应该是借银行存款，贷应收账款啊
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2022-03-20
老师你好，公司2015年有一笔账做错了，我应该怎么调整呢？
2014年收了一笔预收账款11万，做成了借:银行存款11万，贷:应收账款11万，
2015年7月退这笔款时，做成了借:应付账款11万，贷:银行存款11万
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2020-03-23
银行存款和应收账款录的对吗
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2022-03-01
缴纳社保费时企业用管理费用科目，个人部分用其他应收款科目，贷记银行存款。等发放工资时借记应付职工薪酬，贷记其他应收款，应交个人所得税，银行存款。对吧
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2018-03-14
汇贤是子公司主营房地产开发，中光是母公司，中光替汇贤交了土地出让金和尾款，开票的时候开的汇贤的名字。中光交土地出让金时是不是 借其他应收款汇贤 贷银行存款，支付尾款时是不是 借其他应收款汇贤 贷银行存款
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2018-11-04
货到，款已付。暂估入库时打款时借；应付账款——暂估 贷：银行存款开具出来专票借；库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款_暂估_**公司这样做，资产负债表中，应付账款月为什么是负数？
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2018-09-29
承包的工程合同价是７０万，上月收到工程款２０万，开票也是２０万，那做账务处理的时候：１、预交税款：借：应交税金——预交增值税（附加税）贷：现金 ２、确定收入：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金——应交增值税 ３、冲减预交税款：借：应交税金——应交增值税 贷：应交税金——预交增值税 ４、收到工程款：借：存款 贷：应收账款这样对吗我的合同价是７０万，那本期只收到了２０万，那是不是只确定２０万的收入就可以啊？
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2017-01-07
老师，其他应付款和其他应收款如何调账？
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2023-01-15
应收账款和应付账款对冲的分录怎么做？
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2019-01-21
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入 应交税款借方3642.85贷方2446.62期末余额是-1196.23怎做结转帮忙带上数据
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2017-07-15
公司收到政府收益性补助时，我错把递延收益记成专项应付款了，现在怎么调账呢？
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2018-05-04
收到财政补贴100万，我公司也出100万，共同做一个项目，收到财政资金是做专项应付款还是递延收益
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2019-12-30
单位政府拨款建生产车间及公共相关配套设施，这笔款我是做专项应付款呢，还是递延收益里呢
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2018-08-14
根据《国务院关于印发个人所得税专项附加扣除暂行办法的通知》（国发〔2018〕41号）关于住房贷款利息的扣除规定，纳税人享受住房贷款利息专项附加扣除，应当留存（ ）。
A.住房贷款合同、贷款还款支出凭证
B.结婚证
C.购房发票
D.物业费收据
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2019-11-25
我15年12月份其他应收款挂账95万，当时忘记没处理，资产负债表中其他应收款就按那个数那么报了，后来听说其他应收款挂账要交个税， 然后一月的时候发现这个问题，重新做了张凭证，插到12月份的帐里：借应收承兑——老板，贷其他应收款，将其他应收款科目冲平，那我所得税汇算清缴，将其他应收款那项重新填0，税务发现12月和汇算清缴的资产负债表其他应收款数不一样，税务局会查么
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2016-03-14
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