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1.计提社保时：借：应付职工薪酬贷：其他应付款-社保2.缴纳社保时：借：其他应付款-社保贷：银行存款3.计提工资时：借：管理费用-社保费（公司部分）借：其他应收款-社保（个人部分）贷：应付职工薪酬4.发放工资时：借：应付职工薪酬贷：其他应收款-社保（个人部分）贷：现金/银行存款 请问社保会计分录这样填 写对不对?还有就是年度企业汇算清缴不是要填期间费用明细表吗?那社保的费用应该归入哪一项?
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2018-05-22
老师你好！问一下向法人借款办理承兑汇票！借应收票据我们自己公司！贷其他应付款法人！支付货款时借应付账款供应商！贷应收票据！承兑到期银行支付怎么做分录
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2021-09-07
是这样做的。1购入，借：库存商品（配件一批）贷：其他应付款（老板）2出库 借：应收账款（某客户）贷：其他业务收入（是辅助材料）3收款借：其他货币资金（微转）贷：应收账款（某客户）4结转成本借：其他业务成本，贷库存商品。这样做对吗？
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2017-07-23
④20日，购入农产品一批，农产品收购发票上注明的买价为200.000元，规定的和
除率为9%，货物尚未到达，价款已用银行存款。
借：在途物资 182000
应交税费——应交增值税（进项税额） 18000
贷：银行存款 200000
进项税额税额=购买价款×扣除率=200000×9%=18000（元）
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2020-11-06
某企业贷款200万元投资建设一个项目,3年建成并投收益来等额偿还货款,分10年还完,货款年利率为7%。问:该企业每年要偿还银行多少
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2022-03-28
某酒店准备从银行贷款购一套康体设备，可使用5年，期满无残值，估计使用该设备每年可获得纯收益5万元，该款项从银行贷款的年利率为8%，试问购此设备方案现值是什么
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2023-06-18
一般纳税人，这个月只有销售发票，除了做一笔借其他应收款-## 贷:主营业务收入 贷:应交税金-应交增值税-销项税额以外还要做什么分录嘛，同事说还需要做一笔借:应交税金-销项税额 贷:其他应付款-##，挂在老板往来上。应该怎么做销售分录呢
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2019-01-30
应收票据贴现 借银行存款 借财务费用 贷应收票据 银行存款和应收票据都是资产科目，一个是存款增加，一个是票据减少，这样资产和负债就不平了。 财务费用怎么把资产负债表弄平的啊？
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2022-06-23
缴纳社保的分录为啥是借管理费用 其他应收款 贷 银行存款 为啥缴纳工资的分录是借应付职工薪酬 贷 银行存款 其他应收款 这里的缴纳社保不是在缴纳工资的时候做的吗？为啥其他应收款一个在借方一个在贷方
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2020-05-12
老师好！个人从对公提现借库存现金 贷银行存款 借其他应收款 贷库存现金 同时一笔分录。
有费用再冲其他应收款吗？
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2021-01-15
员工先借款5200买电视机，后来实际价格，发票5198 我是借其他应收款5200 贷现金5200 借固定资产5198 现金2 贷其他应收款5200
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2017-02-20
其他应收款可以有贷方余额吗？员工让公司代缴两个月社保，公司已经交了一个月，还有一个月暂时还没交，这样员工就多打了一个月的社保钱过来，公司之前其他应收款只计提了一个月，现在收到钱是全部贷其他应收款呢？还是贷方先把之前的其他应收款冲掉，再贷其他应付款？
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2019-07-03
选项B应付及预收款项中的预收款项怎么解析，预收款项是负债吗？这道题不理解，该怎么解释呢？
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2022-04-01
老师，我想问一下，预收款项为什么也属于负债？预收不是说准备收别人的钱吗？怎么是负债了呢？
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2020-01-01
工会能独立核算，收职工的互助保障金时：借：现金 贷：其他应付款 付款时：借：其他应付款 贷：银行存款 收到发票时应该怎么做分录，出去哪个科目？求知道。
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2018-11-27
您好！下列分录是否正确
公司（小规模）这个季度交了四千多的增值税（销项税），同时产生的城建税:
这个季度的收入分录
借:应收账款
贷:主营业务收入
应交税费－应交增值税（销项税）
这季节完了缴税的分录
借:应交税费－应交增值税（销项税）
贷:银行存款
由此而产生的城建税、两个教育附加（免税）分录为（上个季度没记提）
借:应交税费－城建税
贷:银行存款
借:应交税费－地方教育附加
－教育附加
贷:营业外收入－免税收入
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2018-11-09
老师这个题我不太懂
我写了一下第五个情况，你看看对吗？
借：应收账款 200
贷：坏账准备 200
借：银行存款 200
贷：应收账款 200
两个问题：（1）这样写对吗？
（2）借的科目是应收账款，相对应的贷的科目是如何确定的？
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2019-08-19
老师：公司可不可以代个人收到的到期的银行承兑在银行兑现，分录是借：应收票据 贷其他应付款-个人，银行兑现时借：银行存款，贷：应收票据，还款给别人时：借其他应付款-个人，贷：库存现金，能否这样做
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2015-10-10
一个客户挂靠公司，是以公司的名义去做监理的10万。开了发票是，借其他应收款10万（财政打款）贷营业收入10万。收到财政打款分录是借银行存款10万贷其他应收款10万～～、
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2019-03-17
老师
销售收入
借：应收账款—A公司 109000元
贷：主营业务收入 100000元
销项税：9000元
这笔款可能收不回来了，要计提坏账准备
借：用什么科目？
贷：坏账准备10万元
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2019-12-12
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