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小规模纳税人，之前购买的金税盘可以全额抵扣，但是一直没有业务，现在那个免税的一直挂在待抵扣里面，请问这个有时间限制吗？那个待抵扣可以一直放下去吗？
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2018-03-30
老师：你好！请教一下，生产企业出口，进项税转出是什么意思？不是免销项税，抵进项税，如果期未有留抵，退留抵进项税吗？为什么又说退税率=征税率，不转进项税？
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2019-08-07
老师，教材中描述既转让金融商品按盈亏相抵后的余额为销售额若相抵后出现负差可结转下一纳税期与下期转让金融商品销售额互抵，但年末仍然出现负差的，不得转入下一会计年度。能不能举例说明，不是太明白。谢谢，另外为什么要借记投资收益。谢谢。
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2021-04-10
上个月买了税控盘，入账了，没有抵扣到减免税款，我做了分录，借:应交税费-应交增税-减免税款-480 贷:管理费用-服务费-480，这个月也只是用到减免税款230，那这个月我的分录怎样做呢？
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2018-01-07
老师，你好， 请问，新公司买了一个金税盘，已缴费，收到发票，请问如何做会记分录？（如何能将这笔可全额抵扣的费用挂在账上，待下个月抵扣时可以将这笔费用抵免？）
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2016-12-19
我现在在纠结怎么做会计处理
百度上面都是说
支付：借：管理费用 贷：银行存款
抵减增值税应纳税额：借：应交税费--减免税 贷：管理费用
但是我们公司的另外一个
支付：借：应交税费--减免税 贷：银行存款
抵减增值税应纳税额：借：应交税费--未交增值税 贷：应交税费--减免税
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2019-05-08
生产型企业免税转出的计算
4 收入比例法:其计算公式为:不得抵扣的进项税额=本期全部进项税额×免税或非应税项目的销售额÷全部销售额
老师，本期，是指用全年的数值吗，全年不得抵扣的进项税额=全年进项税额×全年免税或非应税项目的销售额÷全年销售额吗
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2019-11-21
出口企业收到主管税务机关出具的《生产企业进料加工贸易免税证明》和《生产企业进料加工贸易免税核销证明》后，按证明上注明的“不得免征和抵扣税额抵减额”用红字借记“主营业务成本”科目，红字贷记“应交税费——应交增值税（进项税额转出）”科目。这是为什么？谢谢
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2022-02-26
纳税申报表四期末有余额，但是本月没有实际抵减税额，还需要填写减免税申报明细表吗
减免税申报表只有发生实际抵减的时候就填写吗？还是只要有期初余额，不管是否发生都需要填写啊
或者说减免税申报明细表只要填写纳税申报表四就需要填写吗？
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2022-06-13
小额信贷公司，单位为了让客户尽快结清贷款，对该客户应还的本金和利息进行减免了。这个分录应该怎么
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2022-03-30
一般纳税人前两个月申报附加税，没按减免申报的，后面税管员让申请退税，收到退税金额分录怎么做，谢谢！
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2019-08-06
老师问一下新公司开基本户银行工作人员让去ATM存15笔款，然后U盾的年费就可以减免了，那怎么记账呢
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2016-12-23
老师麻烦问一下，我七月份交了个税控盘服务费，减免税表填了，为啥这一两个月也让填这个表呢，合适着没
6/1021
2021-09-11
老师麻烦问一下，我七月份交了个税控盘服务费，减免税表填了，为啥这一两个月也让填这个表呢，合适着没
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2021-09-10
香港市场个人投资者通过沪港通投资上交所上市A股取得的转让差价所得暂免征收个人所得税；中国内地个人通过沪港通投资香港联交所上市股票。取得的转让差价所得免征个税。
——老师，请问中国内地居民个人转让除中国境内、香港之外的上市公司的股票取得的收入是否要交个税？
【问题来源：税书55-261(4)及<税二>“3”】
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2022-02-24
公司18年成立，当年购买掊控盘，今年发生的技术维护费能否全额抵扣税费？如能全额抵扣账务处理，为借：管理费用280，贷：银行存款280。同时借：应交税费--应交增值税（减免税额），贷：营业外收入（减免需交所得税）
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2019-05-06
公司缴纳税控设备服务费820元，全额抵扣，缴纳时借：管理费用820元，贷：现金，认证抵扣时借：应交税费-应交增值税（减免税）820元，贷：营业外收入820元，请问我应交税费-应交增值税（减免税）820元通过哪个科目转销？
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2018-07-05
制造企业，一般纳税人，适用税率为13%，退税率为13%，假如本期国内销售收入（不含税）100000元，出口销售额为80000元，进项税额为21300元，退税额为8300元，免抵税额为2100元，为什么要按免抵税额2100元缴纳附加税呢？
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2021-10-17
出口销售额（含运费）833723.83元 抵退免税额（除运费）103130.77元，本月内销税额44447.85元，进项税93934.62元，可退税额49486.77元。现在的问题是申报时出现附加税计税依据，增值税免抵税额30770.12元，这个计税金额是怎么计算出来的？
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2022-08-05
生产免抵退税型企业上个月增值税申报表“免抵退办法出口销售额”数据报错了，已经过了申报期，但是审核通过了，柜台说改不了，涉及出口退税这块，那该怎么改啊？要写什么证明或者看什么资料？
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2017-06-18
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