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就本月进项大于销项，产生留抵税额200元，国家优惠政策退税，不退的话让我们不要挂留抵税额，不退留抵税额就要申报不开票收入或费用进项多抵扣了，是不是做进项税额转出比较好呀
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2022-06-15
员工将行权后的股票再转让时获得的高于购买日公平市场价的差额，应按照“财产转让所得”适用的征免规定计算缴纳个人所得税
B.个人将行权后的境内上市公司股票再行转让取得的所得，暂不征收个人所得税
老师 Ab不一样吗？都是行权后的再转让？
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2024-06-18
税控系统年服务费，抵减税时 是借：应交税费-应交增值税（减免税款） 贷：管理费用 还是借：应交税费-应交增值税（减免税款） 贷：营业外收入？
1/999
2017-04-11
建筑工程公司做的水利项目，购买了一批免税苗木用于水利工程绿化，那购买的这批免税苗木普票是否可以做进项抵扣呢 10%的税率
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2018-11-28
请问老师，我们买了固定资产，对方来了专用发票，但是我们相关的业务是免税服务，这个专用发票还能抵扣吗？我们是部分业务免税
1/685
2018-12-29
老师您好，申报出口时，留抵税额15万，免抵退税额10万，应退税额10万，免抵税额5万；当月出口退税分录：借:其他应收款-出口退税 10万 贷：应交税费-应交增值税（出口退税）10万。当月的应交税费-应交增值税就有借方余额5万（留抵借方15万-出口退税贷款10万）余额，请问怎么处理？
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2019-08-09
老师，这两句怎么理解，就是卖赔了，可结转下一纳税期转让金融商品销售额互抵，然后又是卖赔了，可结转抵扣下期应交增值税
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2021-09-25
若一般纳税人在9月份购买金额税盘有820的可以抵增值税，那么抵免的那笔分录是9月份做还是在10月份的账里面做呢？
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2015-10-09
申报增值税报表时抵扣每年的维护费280元，选择本期抵扣时，填了附表四后，系统提示还要填减免税明细表，应该怎么填选呢？
1/695
2020-02-27
三月份申报表期末留抵4459.17 四月申报表上期留抵余额应该还是4459.17吧？为什么是3004.39，中间差额正好是减免税额，不知道什么原理？
1/761
2021-01-01
报税实操里面，无锡晨曦模具有限公司的增值税申报附表一中普通发票的金额360000为什么放在免抵退税项目中，而不是免税项目中呢？
3/529
2017-02-10
加计抵减和进项转出的分摊是不是也是按照进项税的比例？增值税申报即征即退那里 有这个信息，也是按照免税非免税的占比吗？
1/711
2019-05-13
一般纳税人单位收到对方林业产品苗木的税率是免税的增值税普通发票，一般般纳税人在申报的时候，这张免税发票如何抵扣呢？
1/1953
2021-01-26
这个580抵扣完了，账务处理:借应交税费-应交增值税（进项税额）贷应交税费-应交增值税（减免税款），减免税款明细科目无余额，分录对不对？
1/791
2017-11-01
购置金税盘的费用在抵减增值税时借应交增值税减免税，贷管理费用，这个借方的减免税在月末时，怎么结转到未交增值税里面呢？
1/1398
2018-03-04
老师你好，请问金税盘抵税的时候，做了个一笔-借：应交税费-增值税-减免税额 贷：管理费用。然后减免税额一直在账上挂着，这个怎么处理
2/1072
2020-06-29
是小规模纳税人，税控设备抵增值税允许抵830分录是借应交税费_应交增值税_减免税款830，贷管理费用_办公费830这样做对吗？
1/536
2018-09-21
本企业为一般纳税人，1月份没有增值税，但有留抵，根据国家政策，1月份有一项费销项税减免税，那么1月份留抵会增加吗？
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2020-03-18
增值税名义税负一还原免抵、固抵、不动产与毛利率变动弹性系数=7.75，前者变动率=-23.87%；后者变动率=-3.08%，可能是什么原因造成的
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2019-11-05
请问一下，1月份收到专用发票，由于一月份享受了税局免征增值税政策，专用发票不能留抵也不能抵扣，分录要怎么做呢
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2020-05-22
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