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老师，请问一下，我公司是水产养殖公司，买苗养殖然后销售，属于自产自销，我公司开发票给客户是开的免税，但是没有带 “自产自销”字样，对方说没有“自产自销”他无法抵税，他说的抵税是抵什么税，另外免税和“自产自销”的区别能不能讲一下，谢谢
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2025-10-24
老师好，餐饮公司2020增值税免税，进项税不能抵扣，2020年时做账我是直接借：原材料（价税合计）贷：应付账款，专管员老师让2021年1月份把2020年进项税额认证做进项税务额转出，请问下2021年怎么做账务处理？谢谢
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2021-02-25
下列有关契税的说法中，不正确的是（ ）。
A. 契税是以在境内转移土地、房屋权属为征税对象，向销售方征收的一种财产税
B. 以划拨方式取得土地使用权，经批准转让房地产时，由房地产转让者补交契税，计税依据为补交的土地使用权出让费用或者土地收益
C. 承受荒山、荒沟、荒丘、荒滩土地使用权，并用于农、林、牧、渔业生产的，免征契税
D. 国家机关承受土地、房屋用于办公的，免征契税
B不明白，契税不是产权受让方交税吗？为什么转让方补缴契税
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2020-06-12
我们是绿化工程，购买的树苗用于工程绿化，栽培到花池和树沟里，我收到的免税树苗发票可以抵扣是吧！如果抵扣的话是按不动产抵扣还是全额抵扣。购进的树苗就是材料对面
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2017-12-08
老师，您好！税局让我司自查：其他抵扣凭证进项税额异常：除专票、海关缴款书外其他抵扣凭证占总进项比重67.06%，这个要去哪里自查？
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2022-06-21
房地产开发商（小产权房：物业使用权转让为主）客户要求开普通发票，我们公司开租赁发票给客户可以抵扣吗？或抵个人所得税？
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2020-01-11
不转出进项就可以抵扣让以后的税少交，
转出就不可以抵扣，就把原本进项税计入成本，
核算销项就再交一笔税。
是这样理解吗？
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2020-07-15
生产型出口企业，增值税申报时表一中销账发票区导入时出口发票金额为什么显示在第18栏免税中。不是应该是免抵退税16栏吗？
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2019-12-03
老师好，我是做园林绿化工程的，收到一些草皮苗木免税发票，是否可以计算抵扣？
若可以，供货方又是免税，这笔税款属于国家补贴的么？
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2020-03-23
应交增值税=销项税额-(进项税额-进项税额转出)-出口抵减内销产品应纳税额-减免税款+出口退税
请问填报统计报表要填应交增值税，但是上期有留抵的情况下，是不是也要计算在内
应交增值税=销项税额-(进项税额+上期留抵税额-进项税额转出)-出口抵减内销产品应纳税额-减免税款+出口退税
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2020-02-25
您好我想问一下，我们是园林公司，购入一批免税苗木，做分录时录入成本的数据是免税发票上的数据还是扣除应该抵得进项税之后？
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2018-12-29
那我们收到水果店开的免税票，我们销售水果要交税能抵扣10%的进项吗？不明白为什么水果店能开免税票而我们销售却要交税呢？
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2018-06-06
航天金税280元抵扣后，月末结转分录是什么？
借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-减免税
还是
借：营业外收入 贷：应交税费-减免税
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2020-12-17
老师，我买盘一共是440是普票，这个能减免税，对吧，可是又一份税控UK160元，这个是专票，列出了税额，18.41元，这个是160全部减免，还是只抵18.41
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2021-04-10
这个公式怎么分解的，食堂领用免税农产品，成本5万，购进免税农产品已按9%抵扣进项，，食堂转出进项怎么计算，公司怎么来的5/1-9%
1/1921
2019-10-04
老师，请问我们在国内购买组装件，组装好后出口，只是组装，没有深加工，出口退税是按找生产企业的免抵退，还是外贸企业的免退政策？
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2023-03-17
老师，报关单上监管方式为：其他进出口免费（样机）。
1.是否需要正常开具销项发票。（如果开，税率为0还是免税）
2.对应的进项税能抵扣吗？
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2023-06-27
收到购买税控盘200的发票时是做借管理费用，贷银行存款，借应交税金-减免税款，贷管理费用，等到申报抵减的时候做借应交税金-未交增值税，贷应交税金-减免税款；还是说收到时做借管理费用，贷银行存款，抵减的当月再做借应交税金-减免税款，贷管理费用，借应交税金-未交增值税，贷应交税金-减免税款？就是说这个分录借应交税金-减免税款，贷管理费用是在收到发票的当月做还是等到有税金抵减的当月再做
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2018-10-13
你好 老师 我们是外贸企业 第一单出口后才知道小规模是不能退税的，税务局让我们做免税申报 进项可以抵税 于是我们又内销开了几张发票，那这内销结转成本时 是不是得暂估入库啊？因为没有新的进项进来
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2019-12-30
个税的问题 公司要求业务员个税部分用发票抵充 如果业务员个税需要交300元 那应该让业务员抵充多少发票进来？怎么算的
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2017-08-21
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