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A公司2012年初未分配利润贷方余额400万，按10%提取法定盈余公积金，所得税税率25%，2012年实现净利400万，提取法定盈余公积后，宣告发放现金股利200万，2013年发生亏损1200万，2014年实现利润总额1600万，2014年应交所得税是多少，提取盈余公积多少
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2017-02-08
3.某公司采用资产负债表债务法核算所得税费用,2019年初购入一项交易性金融产,成本80万元,年末
该资产公允价值增值20万元,请做税务会计处理。(14分)
资产账面价值=()万元
资产计税基础=()万元。
账面价值与计税基础之差是()暂时性差异
确认递延所得税()(资产或负债
具体金额=()万元
假设明初余额为0万元,递延调整分录为:()
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2021-09-25
根据教材商贸实操录入科目余额表期初数据时，应交税费教材数据是贷方余额13944.57，而会计学堂的手工账科目余额表答案为期初是借方550000,贷方566444.57，借贷相减后余额为16444.57和教材不一致。这学堂里给的答案中的这块期初数据怎么得来的？我该如何处理？
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2018-08-06
请问税法上将无形资产的资本化的金额加上加计175%摊销的金额作为计税基础是为了形成一种递延所得税资产，让企业未来少交税么？
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2020-07-25
所得税税率为25%。足够的应纳税所得额用以抵减可抵扣暂时性差异。递延所得税资产、递延所得税负债的年初余额均为零。2×18年11月5日，甲公司取得乙公司股票20万股，并将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，初始入账金额为600万元。该金融资产的计税基础与初始入账金额一致。2×18年12月3l日，该股票的公允价值为550万元。税法规定，金融资产的公允价值变动不计入当期应纳税所得额，待转让时一并计入。甲公司2018年度实现的利润总额为3000万元。分别计算甲公司2×18年度的应纳税所得额和应交企业所得税的金额。为什么计算应纳税所得额不扣减这个资料里的差异？
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2021-08-30
其他应收款和其他应付款余额较大，二级明细是法人，怎么相抵做账?
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2019-04-02
采用年度计划分配率法分配制造费用时，制造费用期末可以有余额
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2020-12-07
老师，主表中没有带出来这个税控盘的减征额
3、《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》主表：
第23栏‘应纳税额减征额’将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期减征额实际填写；当本期减征额大于第19栏与第21栏之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写。
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2020-02-18
输入期初余额后,如果试算不平衡,有没有简单的方法来找问题所在
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2015-11-03
资产负债表填写方法。所有者权益那一块怎么按照账里的余额填写
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2020-04-15
老师您好
请问应纳税所得额、应交所得税、所得税费用、递延所得税资产以及递延所得税负债之间的勾稽关系是什么？
所得税费用属于什么会计科目以及借贷方向？
所得税费用在进行纳税调整时，需要调增调减时的符号怎么确定？
递延所得税资产与递延所得税负债的会计分录是什么？
谢谢老师
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2020-08-02
老师，我想问下2018年年末，我的应交税金-进项税额和减免税款都有余额。我需要结转吗，该怎么结转啊
1/754
2019-04-22
老师，请教一下，年未，销项税额抵减有贷方余额，怎么处理，为什么会产生？会计分录要怎么调整？谢谢！
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2021-01-22
请问老师第二题中的材料成本差异贷方余额¥500在这里算存货项目的金额的时候。为什么要减去呢？
1/1209
2020-03-30
老师，这个递延收益为什么是9而不是税额
1/345
2019-06-28
老师，请问下，用铅笔圈者的那个递延收益9.6的金额是怎么算出来的？
1/402
2019-06-20
老师，现金账本月合计要不要结出借贷方发生额?结出数额是只有发生额本月，还是上月余额加上本月借方减本月贷方
2/868
2015-06-16
企业在编制银行存款余额调节表时，若企业和银行记账均无误，以银行对账单余额为基础进行下列调整后，应与银行存款日记账余额相等的有A加银行已收企业未收帐项，B减银行已付企业未付帐项C加企业已收银行未收帐项D减企业已付银行未付帐项。多选，谢谢。
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2022-01-13
您好！老师，这道固定资产清理是不是借减贷加呢？为什么算到后面科目余额那里是减80000呢不是加吗？贷不是加吗
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2019-03-09
你好，购买税控盘一年内抵减了几十，还剩400多没抵减完，在增值税附表4有余额，现在不能抵了，附表4要怎么报
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2019-07-03
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