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请问我在本公司工作，又担任其他机构工，其他机构给履职薪酬，是否属于综合所得
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2019-05-06
公允价值变动损益对应的递延所得税资产 实际结转时，是进其他业务成本还是所得税费用呢公允价值变动损益对应的递延所得税资产 实际结转时，是进其他业务成本还是所得税费用呢
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2019-11-27
老师：汇算清缴后多缴的所得税的分录：借：其他应收款－多缴的所得税款 贷：所得税费用 税务退款后：借：银行存款 贷：其他应收款 －－－－应交税费－应交企业所得税账面上的余额怎么处呢？转入本年利润吗？
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2015-05-30
某饮料企业2020年收入、成本、费用、损失、税金情况如下销售收入9600万元，销售成本5400万元，税金及附加300万元其他业务收入400万元，其他业务成本160万元销售费用2000万元。其中广告费1500万元管理费用500万元，其中招待费80万元。新产品研发费100万元财务费用170万元，，其中包含向非金融机构借款1000万元，年息10%，同期同类银行贷款利率为6%营业外支出160万元，其中含通过公益性社会团体向贫困山区捐赠20万元，支付税收滞纳金和罚款5万元已知企业所得税税率为25%
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2021-06-09
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某居民企业，当年发生如下经营业务：全年取得产品销售收入5800万元，发
生产品销售成本4200万元；其他业务收入900万元，其他业务成本680万元；取得购买国债的利息收入40万元；缴纳（非增值税）税金及附加300万元；发生管理费用
780万元，其中新技术的研究开发费用60万元、业务招待费用70万元；发生财务费用
200万元；取得直接投资其他居民企业的权益性收益30万元（已在投资方所在地按15%的税率缴纳了所得税）；取得营业外收入110万元，发生营业外支出260万元（其中含公益性捐赠38万元）。
要求：计算该企业当年应交企业所得税。
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2023-12-04
某居民企业，当年发生如下经营业务:全年取得产品销售收入 5800 万元 发生产品销售成本 4200 万元:其他业务收入 900 万元,其他业务成本 680
万元；取得购买国债的利息收入 40 万元 ;缴纳（非增值税）税金及附加 300 万元:发生管理费用 780 万元,其中业务招待费用 70 万元；发生财务费用 200 万元；取得直接投资其他居民企业的权益性收益 30 万元（已在投资方所在
地按 15%的税率缴纳了所得税):取得营业外收入 110 万元，发生营业外支 出 260 万元（其中含公益性捐赠 38 万元）。
要求：计算该企业当年应交企业所得税。
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2024-12-30
甲公司是一般纳税人,销售货物适用的增值税税率13%。2020年5月份发生下列业务:(1 )本期进口A原材料一批,关税完税价格100万元,关税20万元,消费税税率20% ,增值税额税率13% ,货款和进项税额已用银行存款支付。该企业采用实际成本对原材料进行核算。5天后收到该批货物,支付运输公司运输费,增值税专用发票上注明运费10万元,增值税额0.9万元,货物验收入库。
(2)本期销售- 批商品,原售价400万元,给对方商业折扣5% ,另外现金折扣条件为:2/10-1/20-N/30 ;该商品成本为300万元。商品已发出,符合收入确认条件(同时结转成本) , 增值税税率为13%。购货方在10天内付款。(计算现金折扣时不含增值税)。20天后因部分商品存在质量问题,经查实后同意对方退货,退回货款价税合计2.26万元,商品已收回入库,退回商品成本1.5万元。
(3 )本期公司以自产产品发放管理人员福利,该产品成本36万元,对外售价50万元，增值税适用税率13% ,产品已发放完毕。本期福利部门领用维修材料价值4万元,该材料进项税0.52万元,材料已发出,进项税已
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2020-06-10
某医药企业2020年收入、成本、费用、损失、税金情况如下销售收入7600万元，销售成本3400万元，税金及附加200万元其他业务收入400万元，其他业务成本160万元销售费用3000万元。其中广告费1500万元管理费用800万元，其中招待费80万元。新产品研发费100万元财务费用170万元，，其中包含向非金融机构借款500万元，年息10%，同期同类银行贷款利率为6%营业外支出160万元，其中含通过公益性社会团体向贫困山区捐赠20万元，支付甲公司合同违约金金5万元已知企业所得税税率为25%要求：(1)计算企业2020年的会计利润（2）计算准予税前扣除的广告费金额及纳税调整金额
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2021-06-07
上海纺织有限公司为居民企业，适用的企业所得税税率为25%。20×9年，该公司的产品销售收入为560万元，产品销售成本为400万元，其他业务收入为80万元，其他业务成本为66万元，固定资产出租收入为6万元，非增值税销售税金及附加为32.4万元。当期发生的管理费为86万元(其中，新技术的研究开发费用为30万元)，财务费用为20万元，权益性投资收益为34万元(已在境外投资方所在地按15%的税率缴纳了所得锐)，营业外收入为10万元，营业外支出为25万元(其中，公益性捐赠为18万元)。要求：计算该企业应纳的企业所得税。
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2022-08-27
某制药企业，2017年度收入、成本、费用、税金、损失情况如下：（1）销售收入7600万元；销售成本3400万元；增值税500万元，销售税金及附加200万元。（2）其他业务收入400万元，其他业务成本200万元。（3）销售费用2000万元，其中含广告费1000万元。（4）管理费用600万元，其中含业务招待费80万元。（5）财务费用200万元，共中含向非金融机构借款利息200万元，年利率10%（银行同期同类贷款利率7.5%)。（6）营业外支出140万元，其中含向供货商支付违约金10万元，接受工商局罚款15万元，直接向灾区捐赠20万元。（7）投资收益40万元，其中国债利息20万元。（8）该企业已经预缴企业所得税200万元。
要求计算该企业应缴纳的企业所得税。
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2020-03-18
企业所得税核定表得收入口径为什么 ？主营+其他业务收入吗 ？
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2018-09-29
2017年，甲公司当期应交所得税为15800万元,递延所得税资产本期净增加320(其中20万元相应增加了其他综合收益),递延所得税负债未发生变化。不考虑其他因素甲公司2017年度利润表中应列示的所得税费用金额为()万元
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2020-08-06
某饮料企业2020年收入、成本、费用、损失、税金情况如下销售收入9600万元，销售成本5400万元，税金及附加300万元其他业务收入400万元，其他业务成本160万元销售费用2000万元。其中广告费1500万元管理费用500万元，其中招待费80万元。新产品研发费100万元财务费用170万元，，其中包含向非金融机构借款1000万元，年息10%，同期同类银行贷款利率为6%营业外支出160万元，其中含通过公益性社会团体向贫困山区捐赠20万元，支付税收滞纳金和罚款5万元已知企业所得税税率为25%
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2021-06-09
老师现在所得税应纳税所得额多少可以可以按：应纳税所得额*50%*20%征收？还有没有需要其他条件？
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2018-12-18
公司员工有其他工作，其他公司也交了社保，怎么办，有人说不交社保，年底把发给他的工资所得税调增，有其他好点的方法吗
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2017-07-04
某居民企业,当年发生如下经营业务:全年取得产品销售收入5800万元,发生产品销售成本4200万元;其他业务收入90万元,其他业务成本680万元;取得购买国债的利息收入40万元;缴纳(非增值税)税金及附加300万元;发生管理费用780万元,其中新技术的研究开发费用0万元、业务招待费用70万元;发生财务费用200万元;取得直接投资其他居民企业的权益性收益30万元(已在投资方所在地按15%的税率缴纳了所得税);取得营业外收入110万元,发生营业外支出260万元(其中含公益性捐赠38万元)。
要求:计算该企业当年应交企业所得税。
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2023-12-19
2017年，甲公司当期应交所得税为15800万元,递延所得税资产本期净增加320(其中20万元相应增加了其他综合收益),递延所得税负债未发生变化。不考虑其他因素甲公司2017年度利润表中应列示的所得税费用金额为()万元
老师写下分录
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2020-08-14
注销税务，其他应付款挂着账的，也算公司的收入了？需要缴纳税款？企业所得税清算申报表上弥补以前年度博亏损可以填到清算报告上吗？
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2023-10-21
老师，自然人股东之间股权转让报个人所得税是报股息红利所得还是财产转让所得还是报其他的
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2019-08-07
减免税收入在所得税汇算清缴时填“政府补助利得”还是“其他”？
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2017-04-26
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