;)
老师12月底结转了增值税，1月账务的时候缴纳12月增值税借：应交增值税-未交增值税 贷银行吗
1/131
2023-01-30
请问是这样登吗？应交税费是1000，上期留抵扣额是包税金税盘和进货认证通过的发票620， 借：银行存款6882.35，贷：主营业务收入5882.35应交税费增值税-销项税1000 借：应交税费-未交增值税620，贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 620 借：应交税金——应交增值税380（转出未交增值税） 当月的 贷：应交税金——未交增值税 380 次月交纳增值税 借：应交税金——未交增值税 380 贷：银行存款 等科目380
2/677
2015-10-26
1.应交税费，应交增值税，转出未交增值税再贷方，其实是9.10月分缴纳的，票没有回来，放到这个科目的，现在我可以直接，借，应交税费，应交增值税装出未交增值税，贷银行存款吗？完整的分录是怎么样的？
1/560
2017-11-21
月末进项大于销项，本月无需缴纳增值税。多余的进项可以结转下月进行抵扣。分录：
月末转入未交增值税科目如下：借：应交税费-应交增值税（销项税额）应交税费-未交增值税
贷：应交税费-应交增值税（进项税额
那下个月销大于进，怎么做分录？
1/1111
2019-09-17
老师，我想请问一下，这个税控盘280元的分录处理，最后一步等缴纳增值税时，要不要把应交税费—应交增值税（减免税额）结转到应交税费—未交增值税
2/2021
2022-02-25
应交税费-未交增值税，最后是负数，怎么处理呢，因为没有计提，直接缴纳的。
6/2607
2022-04-06
应交税费-未交增值税，最后是负数，怎么处理呢，因为没有计提，直接缴纳的。
1/723
2023-03-14
谁能帮我看看，我这个未交增值税是咋了？这个余额不平，咋调平？之所以这月是因为我1-6月做的手工帐，当时计算有误，导致凭证重新补录系统后，账上应交税费和实际缴纳税费不一致
1/694
2020-01-13
老师好，请问一下自查补缴的增值税税款6073.51元，我当时计入借应交税费应交增值税转出未缴增值税，贷记应交增值税未交增值税，为什么我结转增值税的时候有个借方差额6073.51元的呢
1/332
2020-01-04
审计资质的，查下，缴纳增值税用哪个科目，转出未交增值税是干嘛的？
1/559
2018-12-19
一般纳税人如果月底进行大于销项不用缴纳增值税，那么科目要不要做什么调整？就好比如果月底需要交纳增值税则要转入应交税费-未交增值税 贷方。如下现在不需要交要不要做什么处理
1/613
2017-02-06
请问增值税当月有销项余额，是借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷:应交税费-未交增值税 吗？银行支付时借:应交税费-未交增值税，贷:银行存款
2/881
2020-04-13
老师，你好！请你帮我看一下一般纳税人增值税账务处理下面的流程是否正确，谢谢！
1.发生销售时
借:银行存款 10000
贷:应交税费-应交增值税（销项税额） 600
主营业务收入 9400
2.购进物品时
借:库存商品 4700
应交税费-待抵扣增值税进项 300
贷:银行存款 5000
3.进项税额认证后的
借:应交税费-应交增值税（进项税额） 300
贷：应交税费-待抵扣增值税进项 300
4.月末结转
借:应交税费-应交增值税（销项税额）600
贷:应交税费-应交增值税（进项税额）300
应交税费-应交增值税（转出未交增值税）300
5计提时:
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）300
贷:应交税费-未交增值税 300
6.缴纳时
借:应交税费-未交增值税 300
贷:银行存款 300
4/1537
2019-11-30
进项税大于销项税，结转分录是
借：应交税费—应交增值税（销项税额），
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 老师这部做完，还需要做
借 应交税费 -未交增值税
贷 应交税费 -应交增值税 -转出未交增值税 吗
1/1082
2023-01-10
老师，期末应交税费-应交增值税-转出未交增值税，余额是负数（进项大于销项），那还要再结转借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-应交增值税-未交增值税??
1/1036
2017-12-24
那做错了，现在脑子有点乱，那调整现在应缴税费的借方余额，就按的 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 ，这样应交税费科目能调平吗
1/826
2017-04-10
本月交增值税，做一步借:应交税费–应交增值税–转出未交 贷:应交税费–未交增值税对吗
1/547
2018-07-05
老师，前任会计把缴纳增值税放在已交增值税——已交税金科目了，我现在怎么调整到未交增值税科目？
2/811
2023-05-23
老师，当月缴纳增值税还要进已交税金科目吗？可以直接借应交增值税—未交增值税 贷银行存款 吗？
1/1595
2022-01-07
我每月计提下月应交增值税及附加，每月缴纳上学应交增值税及附加，现在应交税费，应交增值税，转出未交增值税里面有一大笔金额，这种需要做凭证不
1/752
2019-01-15
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
