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老师，请问当期进项税额认证了未申报，下期还可经抵扣吗
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2019-08-09
4.1以后，不动产一次性抵扣，会减少纳税人当期可抵扣进项税额吗？
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2019-09-30
老师当期减免税填写时，当期应缴数，和当期实缴数，填列时，可包括期初数
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2016-08-01
1. <p>某酒店为增值税一般纳税人，适用增值税进项税额加计抵减政策。2021年6月一般计税项目销项税额为100万元，当期可抵扣进项税额80万元，上期留抵税额10万元，则当期可计提加计抵减额( )万元。<br/><br/></p>
A.7.20
B.9.00
C.12.00
D.13.50
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2021-11-18
生产型出口企业，缴纳的附加税是根据免抵税额，那免抵税额金额是根据免抵退申报汇总表来的吗？
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2018-04-10
出口退税的税额怎么做账，退税的，免抵退税额怎么联系
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2019-09-24
报增值税时《 固定资产（不含不动产）进项税额抵扣情况表 》当期申报抵扣的 固定资产进项税额 和当期申报抵扣的 固定资产进项税额 累计有什么区别，应该分别怎么填写？
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2017-10-23
当期认证的进项税专用发票如果当期不需要抵扣的话，《增值税纳税申报表附列资料（二）（本期进项税额明细）》里本期认证相符且本期申报抵扣 是填0还是按实际填写，会不会影响7月份抵扣税额？
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2018-07-16
计提当期可抵扣的进项税额，请问怎么写分录
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2019-05-17
报增值税时《 固定资产（不含不动产）进项税额抵扣情况表 》当期申报抵扣的 固定资产进项税额 和当期申报抵扣的 固定资产进项税额 累计有什么区别，应该分别怎么填写？
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2017-01-13
免抵退税不得免征抵扣税额是什么意思
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2024-01-03
老师：2019年39号文“允许生产、生活性服务的纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税所得额”这句话如何理解呢？比如：当期可抵扣的进项税额是50000，加计10%就是55000，那抵减应纳税所得额是指抵减当期的所得税额（也就是利润总额）吗？是不是可以抵减利润总额55000？是这样不，好像又不对，老师：正确理解该是如何理解呢？
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2019-05-06
小规模买税控盘 那个减免的表怎么填 他当期一直也没有收入，这个减免形成留抵吧 咋填呢
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2019-01-21
残疾人保障基金中当期减免性质不为空时，当期减免额必须大于0，是什么意思，零申报如何填报？
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2019-06-19
老师我想问下，本期增值税已经用上期留抵的进项税全额抵扣，故本期应纳税额为零，那么本期购买税控服务费280元，还能再申报减免税吗
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2021-03-08
假如免抵退税申报汇总表中免抵退税额为2万，应退税额为1万，免抵税额1万，这个分录是怎么做的？
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2024-09-10
某微型企业2019年3月31日的期末留抵税额为100万元，2022年4月申请一次性存量留抵退税时，如果当期期末留抵税额为120万元，该纳税人的存量留抵税额为100万元;如果当期期末留抵税额为80万元，该纳税人的存量留抵税额为80万元。该纳税人在4月份获得存量留抵退税后，将再无存量留抵税额。这个例题中，如果存量留抵退税额为80万元时，申请了存量留抵退税，那80万小于100万，剩余的20万元能在下期申请存量留抵退税吗？
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2022-09-14
甲生产企业为增值税一般纳税人，2019年11月份发生以下业务：购进原材料一批，取得增值税专用发票注明的不含税价款1200万元；本月海关核准免税进口料件价格为80万美元（对免税购进甲企业采取购进法）。当月内销不含税销售额为300万，当月出口商品FOB价为180万美元，当日外汇牌价为USD1=RMB7,出口商品退税率为10%。
1、企业免抵退税不得免征和抵扣税额（即为不能退税额）是（）
与企业免抵退税不得免征和抵扣税额会计分录：
借方科目（），（）万，
贷方科目（），（）万。
2、企业当月应纳税额是（）万。
3、企业免抵退税额（即外销应退税额）是（）万，实退税额为（）万，被抵消的税额为（），并作出相应会计分录：借方科目（），金额（）万，贷方科目（），金额（）万。
4、根据上述资料，判断企业留抵税额是（第14空
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2023-12-07
某县自营出口生产企业是增值税一般纳税人,出口货物的征税税率为17%,退税率为l3%。2009年3月购进原材料一批,取得的增值税专用发票注明的价款200万元,外购货物准予抵扣进项税款34万元,货已入库。上期期末留抵税额3万元。当月内销货物销售额l00万元,销项税额17万元。本月出口货物销售额折合人民币200万元。试计算该企业本期免、抵、退税额、应退税额、免抵税额及城建税税额。
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2021-12-17
老师，百度看到出口退税时会有个“不得免征、抵扣和退税的差”，这个差额需要先将进项转进成本，然后再把留抵进项与免抵退税额比大小，如果留抵进项 小于 免抵退税额，则退留抵进项金额；如果留抵进项 大于 免抵退税额，则退免抵退税额。但听同事说她上家的公司每次都是免抵退税额是多少就从进项转多少到贷方，从来都没见有转过 不得免征、抵扣和退税的差 至成本的，请问这是怎么回事，难道百度的讲解是错的？
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2019-08-02
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