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关于应交税费的账务处理：税务机关在审阅某企业“应交税费”账户时，发现在应交增值税明细账户借方列有一笔金额5600元的进项税额，所购货物用于发放职工福利，
对应的会计分求如下：
借：应交税费一﹣应交增值税（进项税额）5600
贷：银行存款5600
企业在纳税申报时，将其作为进项税额抵扣本期应交增值税。
【案例要求】：针对“应交税费”账户的性质、用途和结构，分析此举对企业当期利润、
应交增值税及所得税的影响。
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2022-05-05
老师请问：一般人做账时有销项税额是计入：应交税金-增值税（销项税）835.97，进项税额是计入应交税金-增值税（进项税额）479.79，税控盘费用280计入什么明细科目？ 因为这280抵减税额了，所以最后交税只交了76.48元，这76.48元计入什么明细科目
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2018-07-15
老师好，我要申报建筑安装税款，在增值税销售明细表里我该填税率9%的哪一项，谢谢
1/995
2019-08-11
老师好：金穗盘服务费抵减增值税填表时，填写了附表四，是不是还要填写增值税减免明细表呢，不填写时提示主表23行应等于增值税减免明细表，填写了增值税减免明细表后又提示没有备案，这怎么解决呢？
1/441
2019-10-13
这个月没开税票，也要打印增值税开票明细汇总表，明细表吗
1/1535
2018-10-25
怎么在增值税发票确认平台查询明细，现在是九月份，我要查询6月份的发票明细，
1/5029
2019-09-18
老师请问一下这个增值税减免明细表本期发生额哪里是填按3%计算的还是填按1%计算的增值税
6/1193
2021-10-23
老师，从增值税发票列表里倒出来的发票明细，为什么好多重复的
1/1469
2020-05-26
公司开给客户的增值税发票明细里有一个规格型号开错了，客户没有发现，需要改过来吗？
1/1318
2018-11-29
老师你好，请问增值税开票汇总表和汇总明细表有什么区别？我这个图片是汇总表还是汇总明细表？
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2021-11-28
请问一般纳税人的应交增值税科目的分录，比如明细帐中出现销项税，进项税，未交增值税，进项税额转出这些明细，我应该怎么做分录给结转了
就是求助一般纳税人增值税的计算公式
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2020-01-06
请教一下老师280税控需不需要填写增值税减明免明细表，我一值没有销
2/213
2020-06-10
税务机关在审阅某企业应交税费账户时，发现在应交增值税明细账户借方列有一笔金额5600元的税收罚金，对应的会计分录如下
借：应交税费—应交增值税（已交税金）5600
贷：银行存款5600
企业在纳税申报时，也将其作为已交税金抵减了应交税费。
案例要求是通过应交税费账户的性质、用途和结构分析，此举对企业当期利润、上缴增值税及所得税的影响。
1/1005
2022-06-09
老师你好，编制12月应交税费-应交增值税明细账时，本年累计进项税额为0，应该怎么填写？填-0-对吗？
1/1692
2019-06-09
请问小规模企业，只需要设置应交增值税科目，不需要在“应交增值税”明细科目下面设置其他三级科目，对吗？
1/1061
2019-07-24
应交税费-应交增值税（进项/销项/已交/减免税款/进项税备抵）等明细科目要结转吗？
1/1053
2018-06-04
你好
我的销项正数金额是136407.76，销项正数税额4092.24，请问怎么填增值税和附表一和明细表
1/705
2019-07-02
老师，科目里的未交增值税，如果在明细账，可以是负数吗？如果是负数，代表什么？
2/250
2021-09-15
年终一般怎么样将应交税费—应交增值税下的三级明细科目结平归零？
3/3653
2020-02-13
税务机关在审阅某企业应交税费账户时，发现在应交增值税明细账户借方列有一笔金额5600元的税收罚金，对应的会计分录如下
借：应交税费—应交增值税（已交税金）5600
贷：银行存款5600
企业在纳税申报时，也将其作为已交税金抵减了应交税费。
案例要求是通过应交税费账户的性质、用途和结构分析，此举对企业当期利润、上缴增值税及所得税的影响。
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2022-06-09
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