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老师：您好！我是出口企业，，内销158万，出口收入147万，销项税额20.6万，进项税额31.6万，上期留抵20万，出口退税额20万，这样算我的税负率是多少啊？内销，外销都是13%税率
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2022-03-01
出口的应退税额冲减了留抵税额如何做分录？
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2019-09-07
关于免抵退方式出口企业纳税申报，期末留抵税额57227,35元，出口销售额430331.58，需要计算免抵退税额，再计算出本月应退税的金额吗？免抵退的退怎么计算呢？
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2023-03-23
请问老师，如果期末留抵税额是6907.44，出口货物乘退税率是22507.36，当期应退税额是多少？原理为什么？谢谢！
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2020-05-15
生产型企业出口退税，如果本期进项税额留底为26，本期免抵退税额为20.8，请问一下本期退税额、本期免抵额、本期免抵退税额、本期应交的附加税是多少
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2019-05-18
老师，关于出口退税，在已经没有留底税额，进项＜销项，需要交增值税的情况下，免抵退税申报表中\"免抵退税额\"这一栏的金额有什么用?
1/1674
2019-09-25
老师好 麻烦问一下生产型出口企业1月份出口货物3月份开具发票，申报增值税的时候需要填写免抵退税额吗？
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2023-03-18
出口退税的实际退税金额是与本月实际留底税额孰低金额吗？
1/1650
2020-04-29
10月有做单证收齐有退税额，但是这个退税额是在11月申报表才显示，在做10月份的账时，要不要反应这笔退税额？借：其他应收—出口退税额，贷：应交税金——出口退税？
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2017-12-03
请问如果一直内销大于外销，没有退税额，每个月也要申报出口退税明细表吗？
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2021-10-08
为什么应退税额也要计入进项税额转出呢
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2020-11-23
请问一下老师，我公司出口退税率是13％，不得免征为0，请问还要把这部分出口退税额做到成本里面吗？
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2020-05-27
出口免税销项额要交附加税吗？计算公式：
一、 当期不得抵扣税额计算
当期不得免征和抵扣税额（俗称外销销项税额=）当期出口货物离岸价*外汇人民币折合率*（出口货物适用税率-出口货物退税率）
二、 当期应纳税额的计算
当期应纳税额=当期销项税额-（当期的进项税额-当期不得免征和抵扣税额）
=当期内销销项税额+外销销项税额-当期进项税额（包含上月留底）
三、 当期免抵退税额的计算（理论最多的退税额）
当期免抵退税=当期出口货物离岸价*外汇人民币折合率*出口货物退税率
四、 当期应退税额和免抵税额的计算
1、 当期期末留抵税额＜＝当期免抵退税额，则当期应退税额=当期期末留抵税额
当期的免抵税额（剩余的未退税）=当期免抵退税额-当期应退税额
2、 当期期末留抵税额＞当期免抵退税额，则当期应退税额=当期免抵退税额，当期免抵税额=0，
当期期末留抵税额为当期增值税纳税申报中“期末留抵税额”。
现在还是这样计算吗？
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2018-12-04
你好老师，关于出口退税每个月需要申报吗？填那个表？附加税什么时间交？免抵税额等于免抵退税额需要做账吗？如何做？
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2020-04-28
你好！增值税主表15栏，免抵退税额，从哪里可获取数据，因为是灰色不能用手工填
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2022-10-07
老师，为什么应纳增值税额为负数，且免抵退税额为正数，却还要缴纳增值税呢，
3/312
2024-05-24
增值税申报中，出口不得免抵退税额，可以自动生成吗？要是不能要怎么算？
1/1293
2020-02-18
老师，生产企业出口，应退税额占免抵退税额多少比率，以及免抵税额占比？
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2024-08-22
老师，我想问一下，我是生产型出口退税企业，2019年度的退税额已经过了申报期，做免税申报，那我的进项税额要转出吧？那我的进项税额要转出多少？我现在没有什么留底税额
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2020-04-20
张三在甲企业任职，2020年1月-12月每月在甲企业取得工资薪金收入16000元，无免税收入；每月缴纳三险一金2500元，从1月份开始享受子女教育和赡养老人专项附加扣除共计为3000元，无其他扣除。另外，2020年3月取得劳务报酬收入3000元，稿酬收入2000元，6月取得劳务报酬收入30000元，特许权使用费收入2000元。
请计算：
一、预扣预缴税额
工资薪金所得预扣预缴
其他综合所得（劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得）预扣预缴个人所得税
二、汇算清缴应退（补）税额
年收入额
综合所得应纳税所得额
预扣预缴税额
年度汇算应补退税额
实在不会，想借这道题重新学习这部分的内容。
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2022-05-31
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