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请问老师，进料加工核销表上应调整免抵退税额是-7474，这个金额下期申报退税的时候在哪里调整呢？
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2021-05-11
当期免抵税不得免征和抵扣税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币牌价×（征税率-退税率）。不理解这个公式为什么用销售额乘以税率差啊？？
既然退进项税那么，应该用原材料进价乘以税率才得出进项税啊，用离岸价乘以税率那不等于销项税了吗？不理解啊
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2020-03-15
免抵税额能抵销项税额吗
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2017-06-19
加计抵减额优先减免税额进行抵扣时，账面出现本期发生未交增值税但仍有留抵金额，这样正常吗
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2020-11-09
进项税额:85万内销收入（不含税）：300万内销销项税额：51万外销收入：600万上期留抵税额：5万退税率:9%那么留抵税：51-85-5=-39万应退税额：39万免抵退税：600*0.09＝54万免抵税额＝54-39＝15万对吗？
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2017-10-10
购买税金盘的全额抵扣减免税，分两个月怎么做分录，当月应交税额小于820
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2017-04-09
老师，我们年初有进项税额转出余额，原因：疫情期间免征增值税，不小心抵扣了当月随即转出了，我现在该怎么调整账务？
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2021-05-16
出口免抵退应退税额和免抵税额怎么写分录？
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2023-02-06
老师报表上的15栏免抵退税额是申报退税之后下个月自动填上的数吧。
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2019-08-05
非同控，免税合并形成的商誉，当期应纳税额需要调增吗？
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2022-05-30
老师，免抵退税申报汇总表的留抵税额和国税申报的增值税主表的期末留抵税额是不是一致的？
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2018-04-28
小规模纳税人购买税盘480，全额抵扣是在有增值税当期抵扣吗
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2019-12-24
小规模企业购买税控的费用在报增值税的时候，录入增值税减免申报表的本期发生额，但是当期没有抵扣，以后季度没有增值税不涉及抵扣的话，减免申报表还需要填吗，因为那个是选填的
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2018-07-12
企业所得税应纳税额=应纳税所得额×适用税率-减免税额-抵免税额。请问老师，减免和抵免是指哪些？
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2021-11-30
房地产预缴增值税，可以抵扣当期销项税额吗
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2019-05-24
进料加工手册核销实际分配率高于计划分配率应调整免抵退税额补税的分录
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2019-03-23
老师，小微企业减免的税额明细表上的金额，是可以当季度抵减的吗
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2016-10-17
某集团企业有一家坐产企业和一家外贸企业，坐产企业和外贸企业均为增值税一般纳税人,该生产企业坐产A产品,A产品出口增值税税率为13%，出口退税率为9%。(1)方案一：2021年4月出口销售A产品,出口货物离岸价折合人民币288万元。当月购进材料，增值税专用发票注明的价款210万元，进项税额合计
27.3万元，假设内销销售额为0,上月期末留抵税额为0，，该企业无免税购进原材料的情况。要求：
①计算当月不得免征和抵扣税额
②计算当月应纳税额
③计算当月免抵退税额
④计算当月应退税额
⑤计算当月免抵额
说明：单位为万元，计算结果保留两位小数。
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2022-12-21
贸易出口企业计算免税额，是用出口货物对应的，所购买货物时的进项税，计算退税额
生产出口企业计算免抵退税，是用出口的价格，计算当期的退税额。而且退税是从上期留抵的进项税额中退，如果上期留抵的进项税不够，则不能退税，也不能用作下期的退税。
这样看，生产出口企业不是很亏？因为退的本来也是可以抵免的进项税。而贸易出口企业是可以直接收到退还的，其购买所交的进项税的。
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2021-02-25
免抵退税额为10000，应退税额为0，本月免抵额为10000，请问会计分录如何写，免抵额如何缴纳附加税
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2019-08-09
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