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请问下递延所得税资产和递延所得税负债，每个月如何申报。
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2023-08-14
老师这里是如何行程那个递延所得税负债呢？从时间上看这里题目是问20*7年，发生交易性金融资产的变动上升也是20*7年，我是不懂为什么会产生递延呢
1/609
2020-06-06
老师我看不懂
18年 递延所得税负债 30 递延所得税资产13.5
18年期末 递延所得税500*0.25-30
这里都懂
第三步 应交所得税1000-（500-200）+（100-90） 这是啥 500哪来的 200哪来的 100哪来的 90哪来的
5/136
2021-08-03
递延收益是指？
1/641
2017-07-28
老师，递延所得税资产或负债的发生额前后年份的所得税的税率不一样，计算发生额时需要减去起初的那个数，是按照当时的年份税率算的递延数还是按照以后年份的税率从新计算起初递延数再给予计算？发生额=用期末递延余额—（？）括号里按照哪个税率？
1/2688
2020-03-12
固定资产那年底汇算的时候应纳税所得额是不是要调减递延所得税？？，借：所得税费用 贷：递延所得税负债
1/670
2022-04-15
2018年做借银行存款100万
贷递延收益100万
到2019年每个月分摊做
借递延收益
贷其他收益
老师，请问这个分录做的对不对？
1/1027
2019-09-12
甲公司2020年当期应交所得税10000元,递延所得税负债年初数为4000元，年末数为3000元，递延所得税资产年初数为6000元，年末数为4000元，编制相关分录
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2022-12-05
负债用小纳大扣，账面价值大于计税基础，确认递延所得税什么？是确认递延所得税资产，还是递延所得税负债？
1/407
2023-10-27
为什么要递延
1/311
2016-12-21
因为金融资产公允价值变动引起的 递延所得税资产和递延所得税负债，不考虑在 当期应纳所得税中吧
1/2120
2019-01-24
老师你好这个问题为什么没有扣除递延资产或递延负债啊
1/415
2021-06-30
因为学习初级递延所得税老师没有展开来讲，只讲了个简单易懂的公式来套用计算。递延所得税＝（递延所得税负债期末余额50-递延所得税负债起初余额40）-（递延所得税期末20-递延所得税期初25）＝15
我看不明白为啥10-负5等于15
希望老师可以说的易懂些。谢谢
1/688
2022-04-09
老师下午好，递延所得税=当期递延所得税负债的增加+当期递延所得税资产的减少-当期递延所得税负债减少-当期递延所得税资产的增加 老师可以用比较通俗的话解释下这句话吗？总是被这个公式绕晕了
1/142
2021-11-11
老师，我想请问一下，我们单位以前年度计提的递延所得税资产，现在是企业一直亏损，不能推定未来有足够的应纳税额，想把递延所得税资产核销掉，这个分录怎么做，借所得税费用-递延所得税费用 贷递延所得税资产么
1/92
2024-07-24
这题a和c不是应该相等的吗，题目只有递延所得税负债吧（公允变动和折旧引起的），递延所得税费用=递延所得税负债-递延所得税资产=84.375-0=84.375不是吗？为什么金额不是一致的呢？
题目没说有期初余额不是可以等同默认为0吗应该？
1/369
2020-08-20
递延收益年底应该转入那个会计科目啊
1/1813
2018-12-24
技术研究中心3年期获得递延收益处理
1/659
2019-11-02
一个固定资产，以前年度提折旧和递延所得税，现在把它卖了，计税基础，账面价值，递延所得税怎么做分录？
1/1132
2018-09-27
投资性房地产成本模式转公允价值模式时会涉及到递延所得税。之后每年的递延所得税要怎么处理，分录怎么写？处置时递延所得税要怎么处理，分录怎么写？
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2022-05-12
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