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老师好，如果征税率与退税率一样都是13%，那就没有当期不得抵扣税额了吧？
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2020-08-21
手册核销时，应调整不得抵扣税额-2829，应调整免抵退税额-4713，请问需要做凭证调整吗，应该怎么做？
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2021-05-17
甲公司是一家具有进出口经营权的生产企业，为增值税一般纳税人，对自产货物经营出口销售及国内销售。甲公司本年1月购进所需原材料，取得增值税专用发票上注明价款400万元，增值税额52万元，货款已用银行存款支付；内销产品取得销售额300万元（不含增值税），内销产品成本为200万元；出口货物离岸价折合人民币2400万元，出口产品成本为160万元。假设上期留抵税款5万元，增值税税率为13%，退税率为12%。甲公司本年1月对取得的增值税专用发票进行了认证。对甲公司上述业务进行账务处理，做会计分录。
1 编制购进原材料的会计分录
2 编制货物外销的会计分录
3 编制货物内销的会计分录
4.计算当期不得免征和抵扣税额并做会计处理
5.计算当期应纳税额并做会计处理
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2023-02-17
农机销售，和销售种子免征增值税，免征所得税，可同时享受吗
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2021-11-19
老师，税控服务费全额抵扣，不分小规模和一般纳税人，都 可以减免吧
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2017-06-27
这里答案给出的是简易计税销售额为零。免税销售额为50w。适用税率为13%不是简易征收啊。为什么还要不能抵扣呢？
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2020-02-11
政府直接减征、免征、增加计税抵扣额、抵免部分税额等税收返还以外的税收优惠，不能作为政府补助处理。这句话对吗？上述这些税收以外的税收优惠，即增值税即征即退是可以作为政府补助处理的。该怎样理解？
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2024-03-12
就是现在服务企业国家运输服务，适用免抵退税的，最新规定进项税额不得加计抵减，但是在计算免抵退时，扣减国内销项税的时候也不能适用加计扣除？
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2019-03-28
免税不可以抵扣进项，为啥说0税率可以抵扣进项呢？0%税率不是税额都是0了拿啥抵扣？
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2019-06-19
免征增值税的货物不可以从销项税额里面抵减，免税增值税的货物可以从销项税额里面抵减是这个意思吗？
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2018-02-07
我这月销项税额148911.73（其中简易征收6554.02不得抵扣），进项107514.15，结转增值税怎么做
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2018-02-22
我们是外贸公司，之前房租和维修费，服务费之类的进项税
现在税务要求计算不得抵扣的进项税额
给了一个公式 不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×(当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)÷当期全部销售额
这个当期简易计税方法计税项目销售额 应该是什么？
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2022-06-10
老师，甲供工程，再分包给别的公司，简易计征可以分包抵扣后差额计税吗？这个差额计税导致的成本不是和进项抵扣一样吗？只是换了个说法？简易计征不能抵扣进行换成了差额计税，但结果一样啊？
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2020-07-08
老师减免和抵免有什么区别，为什么季度申报企业所得税不考虑抵免
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2022-09-29
个体户月销售额不超过九万是不是免征所得税
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2020-12-09
不得抵扣的进项税额＝当期无法划分的全部进项税额×（当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额）÷当期全部销售额 老师，这里的销售额指的是不含税销售额吗
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2018-11-02
出口免抵退应退税额和免抵税额怎么写分录？
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2023-02-06
老师，购入免税农产品取得的进项税额可以抵扣吗
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2019-04-25
如果当期的期末留抵税额小于免抵退税额不够抵扣，那么产生的那部分当期免抵税额是不是要交城建税，教育费附加和地方教育费附加，哪条政策有说明呢，佛山地区
1/2016
2017-08-25
企业所得税中免税收入和免征有什么区别？
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2020-02-29
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