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公司有个本地的简易计税项目（本地不需要预缴），本月开票时，借：应收账款103贷：工程结算100贷：应交税费－简易计税3本月另有一个异地一般计税项目不含税收入100，预缴增值税2，预缴税款单做借：应交税费－预缴增值税2贷：银行存款2一般项目开票借：应收账款110贷：工程结算100贷：应交税费－增值税/销项税额10假如：本月认证抵扣的进项税为11下月申报时预缴增值税2抵减了简晚计税3，只需交简易计税1，报表上并有留抵税额1. 是本月末增值税科目的明细科目都怎么结转呢？
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2019-04-03
应缴税费-应缴增值税待抵扣进项税属于几级科目
1/959
2019-02-20
选项D中的应收帐款应该是一借一贷不会减少吧？！
1/746
2020-06-09
22． （ ）反映科学事业单位某一会计年度财政补助收入、支出、结转及结余情况。
A． 现金流量表
B． 收入支出表
C． 资产负债表
D． 财政补助收入支出表
23． 下列项目中，不属于负债的是（ ）
A． 借入款项
B． 应付款项
C． 预付款项
D． 应缴款项
1/868
2015-05-17
像下面这个分录我做坐红冲之后，那之前交过的增值税怎么做分录呢？
原分录：
借：预收账款 100
贷：主营业务收入 94.34
应缴税费-应交增值税（销项） 5.66
红冲：
借：预收账款 -100
贷：主营业务收入 -94.34
应缴税费-应交增值税（销项） -5
1/1300
2021-03-12
小黎老师，我这个是按1344293来确认进度款吗，是不是借，应收账款，贷工程结算和待转销项税额
7/299
2019-09-26
借：应收账款×单位 20938
贷：应收账款×单位 18529.2
销项税额 2408.8
1/419
2022-01-10
为什么预付款项计入应付款项
1/494
2023-03-27
老师我们三季度只有一些其他应收款跟应付账款，有一部分进项怎么做结转出利润呢
1/969
2019-10-11
老师，应收股利是应收款项吗，应收项目
1/765
2019-04-27
专项应付款购买材料涉及进项税额怎么做账
1/2686
2020-05-21
建筑施工企业外出经营在项目的已交税款在注册地申报时怎么抵减当月应缴税款
1/1132
2018-01-11
老师你好！公司有很多进项税未认证，原材料又要用，未认证的进项税可不可以计入其他应收款一未认证进项税额里？
1/977
2020-03-27
请问：其他应收款/待确认进项税额 借贷方分别表示什么意思
1/5575
2020-06-11
如果职工每月工资6100，无其它收入，无专项扣除和专项附加扣除，平时没预缴税款，年度汇算清缴应缴个税396元不满400元，可以不办理汇算清缴了吗？
2/1535
2022-02-23
老师，我想问一下其他应付款挂账金额过大，那法人借款超过一年，是不是要缴纳红利？
一年是自然年度还是借款满一年？
1/1410
2020-04-17
减免税表里面的应缴税款是按所属期还是申报期呢,如果是所属期就有可能应缴税款小于实缴税款,因为应缴税款是次月申报时才缴纳的，是这样么？
1/837
2017-06-16
请问上期有留底税额，这个月结转增值税分录可不可以这样做？
借：应缴税费-销项，贷：应缴税费-进项，应缴税费-留底，应缴税费-转出未交增值税，
借：应缴税费-转出未交增值税，贷：应缴税费--未交增值税
3/20
2025-08-01
17年的进项票在19年的时候被通知为失控发票，原因是对方欠缴税款，17年我们做的分录是借库存商品，应缴税费进项税额贷银行存款。现在专管员要补缴企业所得税和增值税，这应该怎么做分录？
4/453
2019-01-20
我公司代其他企业缴纳工伤保险，收取服务费，发票的应税项目是什么
1/365
2021-11-11
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