公司有个本地的简易计税项目(本地不需要预缴),本月开票时,借:应收账款103贷:工程结算100贷:应交税费-简易计税3本月另有一个异地一般计税项目不含税收入100,预缴增值税2,预缴税款单做借:应交税费-预缴增值税2贷:银行存款2一般项目开票借:应收账款110贷:工程结算100贷:应交税费-增值税/销项税额10假如:本月认证抵扣的进项税为11下月申报时预缴增值税2抵减了简晚计税3,只需交简易计税1,报表上并有留抵税额1. 是本月末增值税科目的明细科目都怎么结转呢?
han
于2019-04-03 12:29 发布 1162次浏览
- 送心意
逸仙老师
职称: 中级会计师,税务师
相关问题讨论

有留底情况是不需要结转的
2019-04-03 13:14:22

您好,是不含增值税的收入
2022-02-17 14:52:42

得看什么业务
比如预收业务收到预收款但是不符合确认收入的就要缴纳增值税了
建筑的和收取租金的业务就是这么做
2020-02-07 17:14:41

你好,不含税金额*对应税率=增值税销项税额
2024-06-21 20:41:26

你好,增值税税负率=实际应交缴纳的增值税税额/不含税实际销售收入*100%
2019-03-10 16:21:20
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