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我们被投诉，我们公司要更正申报19.9月的个税，把张三的6500元工资删除了，并被专管员要求必须补企业所得税。 大厅更正删除6500元后，1.对应去年的年报和3季度财报都要更正，然后补交6500对应的企业所得税吗？ 2.还是不用更正去年年报和财报，3季度的账用以前年度损益调整做，然后调整3季度的报表？具体怎么处理呀？
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2020-09-01
以前年度损益调整在所得税年报调增填在A105050哪个项目里
1/1087
2021-04-12
老师，我公司去年房租30万元没有摊销，去年已经结帐，只能今年通过以前年度损益调整，请问所得税应该怎么处理？多交的30*25%的所得税可以在今年帐中调减吗？税务局认可吗？老师讲讲吧，谢谢？
1/1214
2016-02-23
老师补提上年度所得税费用怎么写分录啊，会计软件中没有以前年度损益调整科目
1/573
2021-03-09
当月做有以前年度损益调整科目，那么当月计提所得税时是不是要不以前年度损益调整算进去，
1/1044
2019-04-04
以前年度损益调整所得税之后，利润表不平
1/1274
2021-10-20
老师，请问：借以前年度损益调整—所得税费用 25，贷：递延所得税资产 25，为啥所得税费用增加了25万啊，不是以前年度损益调整增加25万吗？
1/479
2023-08-31
老师，所得税退税造成的以前年度损益调整在所有者权益表如何填写
1/1629
2020-10-13
请问，我上个月没补提13年第四季度所得税，我本月能这样做分录吗？借以前年度调整损益
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2014-09-27
企业所得税汇算清缴的做分录用到了以前年度损益调整科目余额表上能写以前年度损益调整吗
1/2004
2017-06-24
以前年度损益调整了确定了实交的所得税 利润表里面按实交所得税算 ，利润表里又加减以前年度损益调整会不会重复了
4/867
2017-01-23
我通过以前年度损益调整把收入调成与开票数一致了，但是利润表的数据是当期的，会形成盈利，以前年度损益调整的数据不能反映到利益表中，在申报企业所得税时不知这部分数据该填到哪里，麻烦你抽空帮我解答一下
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2022-05-12
老师你好：
请问，当期固定资产盘盈该如何处理？比如企业4月购进一批机器设备，已入账。6月初盘点时发现盘盈1台机器设备。此时，固定资产的盘盈还用“以前年度损益调整”科目？通常，企业的所得税都是按季缴付，此时盘盈固定资产的企业所得税又怎样处理？请老师尽量将相关分录写详细些，谢谢！
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2022-05-06
以前年度损益调整是填在纳税调整表里跨期扣除项目吗？
1/2414
2017-05-03
老师，以前年度损益调整在纳税调整表的哪个栏里填写？是调2019年的。那假如要调整2015的利润又该怎么填写
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2020-05-21
老师 你好 我公司去年的所得税申报进行了调整 将一些无发票的支出做了纳税调增 请问一下针对这个我账务如何处理呢？直接借：以前年度损益调整；贷：利润分配-未分配利润么？
1/696
2020-08-12
资料二，为什么是借：以前年度损益调整30，贷：递延所得税负债？
这题不是资产账面大于计税应纳税，原本就是这个分录，现在会计上不应该是反过来，借：递延所得税负债30，贷：以前年度损益调整30？
1/913
2020-08-02
支付去年的所得税怎么调整以前年度损益调整，分录怎么做
1/3726
2019-04-11
老师，电子税务局财务报表（年报表）的利润表中所得税费用为会计利润计提的所得税，去年做20年汇算清缴有补交所得税，当时用以前年度损益调整来做的补交所得税的分录，那今年在做21年汇算清缴填报利润表的上年金额时，是完全把去年做汇算清缴时利润表的数字抄录进今年做21年年报表中吗，汇算清缴补交的所得税不用管它吗
3/785
2022-05-25
老师 我年前暂估了六万的成本票 到年度报企业所得税的时候冲红了 交了企业所得税 冲红这部分放在了以前年度损益调整里 那我报年报的时候 这部分应该怎么报在报表里呢
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2020-11-30
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