;)
增值税交旧验旧表中，开票金额和税款是不是填增值税专用发票汇总表中的实际销售金额和实际销项税额？
1/1078
2016-07-04
实操广硕电子122号凭证结转增值税，转出未交增值税14784.47是不是错了。应是57284.47
1/429
2017-05-23
是建筑业营改增新户，把销项税额入应交增值税—销项税额1000，进项税入应交增值税—进项税额500，实际交税进项税1000-销项税500=500，会计分录怎么走?
2/1337
2017-03-17
增值税计提的时候是不含税销售额计提的，实际交款是按照含税销售额交的增值税。这个怎么做分录？
1/805
2017-11-24
老师，月末转出未交增值税
借，应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
贷，应交税费—未交增值税
缴纳时，借，应交增值税—未交增值税
贷，银行存款
那么，转出时的应交增值税（转出未交增值税）最后转到哪里？
3/1253
2021-09-11
借：应交税费-应交增值税-销项税 261441.60 贷：应交税费-应交增值税-进项税 41480 应交税费-应交增值税-减免税款 1050 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 218911.60 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 218911.60 贷：应交税费-未交增值税 218911.60 借：应交税费-未交增值税 11089.47 贷：应交税费-应交增值税-本期转入数11089.47 借：应交税费-应交增值税-本期转入数11089.47 贷：银行存款11089.47 是不是这样？
2/845
2016-10-26
老师，建筑业不是预收工程款的时候要交增值税吗，我在做实操的时侯答案没有说交增值税啊
5/438
2022-10-24
之前的会计1月计提的转出未交增值税金额有8万多 实际上2月缴纳金额只有4万多 那么我2月缴纳4万元税金时怎么做 是借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 4万 贷：应交税费-未交增值税 4万 借：应交税费-未交增值税 4万 贷：银行存款 4万 是这样吗 老师
3/366
2024-03-13
老师，税控盘抵增值税，我要做分录，借 应交税金-应交增值税，借 管理费用（红字），对吗？，那我报税增值税应该咋报，是实际的，还是抵免以后的
1/371
2018-10-22
借：应交税费-应交增值税（销项税额）
-转让金融商品应交增值税
贷：应交税费-应交增值税（进项税额）
-应交增值税（转出未交增值税）
1/553
2021-12-14
假如月末有已交增值税税金100,进项税额80，销项税额200，那么月末结转时借：应交税费-应交增值税（销） 200 贷：应交税费-应交增值税（进） 80 应交税费-应交增值税（已交税金）100 应交税费-应交增值税（转出未交增值税 20同时：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）20 应交税费-应交增值税（未交增值税） 20是这样吗?
1/1059
2018-07-23
出售股东实物投资固定资产远低于原值，要交增值税吗？
1/1253
2017-06-24
请问一下老师，建筑业预交增值税，实务当中，不进行预交，在开票当月根据开票金额实际缴纳增值税的情形能不能这样操作？
1/571
2021-04-12
个增值税的事，平时做账时借：应交税费-应交增值税（进项税），贷：应交税费-应交增值税（销售项），月末，转未交增值税：借：应交税费-转交未交增值税。贷：未交增值税，第二月缴纳增值税，借：未交增值税，贷：银行存款。年末，结转进项和销项，借：应交税费-应交增值税（销项），贷：应交税费-应交增值税（进项税），贷：应交税费-转出未交增值税，是这样吗
2/775
2017-03-15
#接龙
【实务•多选】甲公司为增值税一般纳税人，2021年11月份甲公司当月增值税销项税额合计为40万元，增值税进项税额转出合计为15万元，增值税进项税额合计为3万元，已交税金为1.5万元，则月末下列账务处理正确的有（）。
A.借记“应交税费——应交增值税（转出未交增值税）”科目50.5万元
B.贷记“应交税费——未交增值税”科目50.5万元
C.借记“应交税费——未交增值税”科目1.5万元
D.贷记“应交税费——应交增值税（转出多交增值税）”科目1.5万元
1/2911
2022-05-15
为什么月底结转增值税要先结转到 应交税费-应交增值税-转出未交增值税，再结转到应交增值税-未交增值税，，不可以直接结转到 应交增值税-未交增值税吗
1/2892
2019-02-27
第六笔业务，实际收到9000元服务收入，实际工作交增值税吗？怎么交？谢谢老师
3/232
2021-06-10
老师，计算增值税的税负是不是用全年实际交的增值税除以全年不含税的销售收入呢，算这个税负还是用实际交的增值税加上附加税再除以销售收入呢，怎么算是正确的，另外我们公司是商贸公司，我用实际交的增值税除以收入，得到1%，这个税负是高还是低，合理吗
1/784
2021-02-04
老师，一般纳税人关于应交税费每月和年末的计提分录是否是这样
一、计提本月应交增值税（结转）借：应交税费—应交增值税—转出未交增值 贷：应交税费——未交增值税
二、支付上月增值税 借;应交税费—应交增值——未交增值税 贷：银行存款
三、年末结转增值 借：应交税费——应交增值税—销项税额 贷：应交税费—应交增值—进项税额 贷：应交税费—应交增值—转出未交增值
5/987
2022-01-15
一般纳税人实行简易征收的，增值税进项税不能抵扣，我做销售收入分录时，增值税应该放哪个科目，是应交税费-应交增值税-销项吗？
1/902
2019-05-14
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
