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特殊纳税人发票预缴的企业所得税，在申报企业所得税季报时怎么申报呢？实际账面利润没有预缴的所得税多，怎么办？
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2017-01-12
你好，老师，我想问一下，一般纳税人企业所得税预缴的话是根据帐预缴，为什么有些企业直接是固定缴纳的，比如说我认识的做医疗企业的他们企业所得税预缴0.5%
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2020-12-09
A公司在外地和业主签订了一个100万的总承包项目，然后和B公司签订了劳务分包30万的合同。B公司开一张30万的专票给A公司，税点是3%，税额为 8,737.86元；A公司拿劳务合同项目地的税局预缴税款如下：
预缴增值税2%： （1000000-300000）/1.09*0.02=12844.04元
预缴附加税12%: 12844.04*0.12=1541.28元
预缴企业所得税0.2%：（1000000-300000）/1.09*0.002=1284.01元
预缴印花税0.03%：（1000000-300000）*0.0003=210元
A公司当地预缴税款后开一张100万元的工程的普票给业主，税率是9%，则公司应该补交的税款如下：
增值税7%： （1000000-300000）/1.09*0.07= 44954.13元
附加税12%: 44954.13*0.12=5394.50元
企业所得税1.8%：（1000000-300000）/1.09*0.018= 12600.00元
印花税0.03%：1000000*0.0003-210元=90元
请问这样的算法对吗？
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2019-06-21
请问企业所得税预缴的金额自动带入了，发现实际预缴的企业所得税小，是否要按自己的填写，
1/759
2020-07-15
异地工程预缴的企业所得税，在汇算清缴的主表里本年度已预缴所得税里提取不到，只有本地预交的所得税，这样按年度利润表出来的利润就会重复交所得税，这块应该怎么调整打个比方，公司异地工程预交企业所得税金额3000，本地预交4000，利润表利润70000，小微企业10%交纳所得税，在汇算清缴时，异地预交的企业所得税表主里本年已预交栏不能提取，只有本地预交的4000，这样导致企业要重复交纳3000所得税，这样应该怎么调整？
1/4063
2017-05-05
企业是核定征收的企业所得税，第一季度收入126349.52，应税所得率是10%，所以第一季度预缴了1263.50的企业所得税，但是第二季度收入是92689.33，应该要预缴926.89的企业所得税，可是申报表那里的税额显示为0，这样是不用缴纳企业所得税吗
1/909
2017-07-10
申报季度企业所得税 异地预缴所得税 怎么填写
1/1339
2019-10-22
如果企业所得税预缴多缴税了，能退回么？
1/998
2018-01-08
外建安预缴综合申报表里面申报表的列表（增值税及附加税费预缴申报表、建筑企业项目部预缴企业所得税）填完增值税及附加税费预缴申报表点击申报一直提示“您未进行建筑企业项目部预缴企业所得税，请先处理再申报提交”意思是要先缴款企业所得税再申报吗
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2022-11-12
公司季度申报企业所得税时，账面显示要缴企业所得税，为了不缴企业所得税，预提了一笔费用，可以这样做吗？
1/1055
2017-07-19
老师，想问下，建筑行业预缴的企业所得税是不是在申报季度所得税时可以扣减掉的，填在特定业务预缴企业所得税这行是吗
1/905
2019-10-17
老师。我们19年下半年成立。应该按季度预缴所得税，但19年第三季度末，忘了计提企业所得税，虽然税额很少。现在到了19年末，可以怎么计提呢？是不是年末一次计提也可以呢？
2/1013
2019-12-30
非独立核算的建筑分公司如何缴纳企业所得税?
如何就地预缴？
比如在分公司所在地取得不含税收入100万，怎么预缴企业所得税？
1/3415
2019-04-16
老师季度预缴所得税的计提是哪个月份计提的有规定的吗，我在想应该是3.6.9月等，为啥前面会计做账计提是4.7.10月，而且是先支付1-3月企业所得税，再做计提1-3月的企业所得税，这样的做账顺序是否不太正确了。麻烦老师讲讲正确的做账月份计提
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2023-10-10
企业上年亏损，今年营业利润为正数，计提了企业所得税且预缴了税费，在年度企业所得税汇算清缴时，今年的利润可弥补去年的亏损，应缴费比预缴的企业所得税少，如何申请退税
1/1716
2016-10-13
查账征收小规模纳税人企业所得税预缴按5%预缴吗？
6/1910
2020-01-11
企业预缴所得税额在哪里来呢
1/530
2017-07-03
预缴企业所得税会计分录有吗
1/576
2019-01-07
季度预缴的企业所得税怎么算
1/1034
2018-08-22
预缴企业所得税的方法是什么
1/697
2023-02-25
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