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先结转了损益然后根据利润表计算出所得税，现在在计提所得税，再然后结转所得税。那现在要怎么将本年利润结转到利润分配？该结转多少？如何计算要结转的利润分配？
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2019-01-09
老师，新建公司，头一次申报报表，资产负债表里未分配利润是-1500，那利润表利润总额也是这个数，在企业所得税报表里，利润总额是不是填写-1500
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2021-10-18
老师，请问我现在的资产负债表累计未分配利润是200多万，而企业所得税报表上可弥补额度有300多万，这样有差额有关系吗？
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2021-10-14
老师 收到退回以前年度企业所得税 分录
1. 借 银行存款 100
贷 应交税费-应交企业所得税 100
2. 结转 借 应交税费-应交企业所得税 100
贷： 以前年度损益调整 100
3结转 借 以前年度损益调整 100
贷: 利润分配-未分配利润 100 这样做分录 利润表的本年累计净利润金额不等于资产负债表的利润分配-未分配利润增加额 我修改分录 1. 借 银行存款 100 贷 应交税费-应交企业所得税 100 2. 结转 借 应交税费-应交企业所得税 贷：所得税费用-100 对吗？
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2020-03-02
我们系统里面的分配表上面没有总公司呢？
我在填所得税年报，但是分配表那张只有分公司没有总公司呢
对不对呢
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2016-05-31
注销公司前，剩1000的未分配利润，是先分红再做清算表，还是做上，再交清算表时交个人所得税。报表是按剩余未分配1000这个出吗
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2019-11-29
学员:小规模退上年企业所得税分录，不用以前年度损益调整科目，借 银行存款 贷 应交税费—应交所得税
借 应交税费—应交所得税 贷 利润分配—未分配利润
这样对吗？
老师:是的，您的分录处理是正确的。具体如下：
1. 归还上年企业所得税：
借：银行存款
贷：应交税费—应交所得税
2. 调整利润分配：
借：应交税费—应交所得税
贷：利润分配—未分配利润
这样的处理方式可以正确反映企业的财务状况。但是，这样的话，资产负债表的未分配利润和利润表的净利润的勾稽关系对不上，就差退税这个数，遇到这种情况怎么处理？
净利润+年初未分配利润数就不等于期末的未分配利润数，资产负债表和利润表的勾稽关系就不相等了，这种情况要怎么操作呢？
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2023-06-06
老师：我汇算清缴时，补缴了三千多的企业所得税，做分录：1、借：以前年度损益调整，贷：应交税费-应交企业所得税 2、借：应交税费-应交企业所得税 贷：银行存款 3、借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整。这样做后，资产负责表的利润分配期末减期初与利润表不相条符
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2019-10-15
你好老师，请教一下，今年汇算清缴以后所得税调增了，我做了一笔分录，借利润分配-未分配利润，贷应交税费-应交所得税，然后发现当月财务报表勾稽关系不平了 利润表的净利润+未分配利润期初数＞未分配利润期末数，这种的要怎么调呢
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2023-05-15
一家公司发生减资，两个个人股东同比例减资，发生减资是企业财务报表有资本公积1000多万，盈余公积10万，未分配利润20万元，那么减资涉及个人所得税吗？有什么政策依据吗
1/785
2021-09-27
股权转让，专管员遥控近三年财务报表，有一个未分配利润的个人所得税 是只看最后一年交税还是三年都看
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2019-08-22
2.被税局检查需要补交的所得税处理
调整应交所得税
借：利润分配-未分配利润
贷：应交税金--应交所得税
这样做对吗
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2018-12-31
老师，我问个问题，我在5月汇算清缴的时候补交2018.年的所得税，当时的分录是借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-企业所得税
交时：借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款，结果出现资产负债表的未分配利润的金额小于利润表的净利润金额，这个需要调整吗
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2019-07-23
19年退所得税18年的，通过以前年度损益调整科目，贷：利润分配--未分配利润，在利润分配--未分配利润下的数字在报表中的哪个科目体现，因为报表不平就差这个数？
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2020-01-14
老师，12月份资产负债表未分配利润期末余额➖期初余额与利润表净利润比较，不相等，原因在于2020年多计提所得税费用了，2021年我做了一笔分录，借，应交税费应交所得税，贷，利润分配未分配利润，我分录写错了吗，不应该这么记账吗
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2022-01-13
老师 您好 ，企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表中的三项因素（营业收入 职工薪酬 资产总额）是填汇总报表后的金额吗？
2/4610
2020-01-11
老师，2019年的汇算清缴要补交的所得税，我计提的时候，借：利润分配-未分配利润，贷：应交税费-应交所得税，交税：借：应交税费-应交所得税，贷：银行存款，可是我的资产负债表跟利润表关联不上啊，相差的金额就是我这个所得税的金额，想问一下，我要怎么来写分录才能关联得上？
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2020-06-10
请教一下老师，企业所得税清算时，里面的“企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表” 这张表是 总部清算时输入数据 还是 分支机构输入数据 总部可以共享此数据
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2022-05-12
老师
请教一下，利润分配是先交企业所得税后分配吗？
1/2275
2019-07-30
所得税账与税表差1分钱，我怎么处理。请给指导。 2021年的账已结账了 2021年未分配利润要不要调整 所得税汇算清缴表比年报要多1分钱
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2022-03-23
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