老师，12月份资产负债表未分配利润期末余额➖期初余额与利润表净利润比较，不相等，原因在于2020年多计提所得税费用了，2021年我做了一笔分录，借，应交税费应交所得税，贷，利润分配未分配利润，我分录写错了吗，不应该这么记账吗

今年冲回上一年多计提的企业所得税 分录是借：应交税费-应交所得税 贷：利润分配-未分配利润 这样导致资产负债表和利润表的利润不一致 这样子怎么操作 要调整未分配利润的期初数吗 做所得税汇算清缴要把这部分多计提的所得税纳税调增吗

答： 你好；      你们报表系统改不了期初数据的； 就这样挂着 差异即可 。只是申报税务局的报表； 自己手动调整下载报   

适应小企业会计准则，收到跨年汇算清缴退税款借银行存款贷应交税费企业所得税借应交税费企业所得税贷利润分配未分配利润？要调整上年资产负债表所得税费用期未数吗？

答： 可以调整本年资产负债表的未分配利润年初数

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

资产负债表 未分配利润200万 利润表可以没有 所得税费用吗？

答： 您好，这个是不可以的，肯定不行