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老师企业在季度预缴的企业所得税，用银行存款缴纳的应该直接做借：管理费用——所得税费用，贷：银行存款 还是借：应交税费——应交所得税，贷：银行存款
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2016-10-11
我结算收入时做：借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-未交增值税 然后预缴时做：借：应交税费-预缴增值税 贷 银行存款，那我是不是还要再做一笔：借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-预缴增值税？？
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2018-01-09
老师我暂估借应付账款暂估（无税金），贷银存，到票后借固资，应缴税，贷应付账款暂估，银存（税金）
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2016-05-05
租赁公司做账，如果严格按照税法要求来按月确定成本，第一个问题就是补缴税款金额太大，第二个问题是无法核对应收帐款金额，那这个放到实际问题中怎么来处理！
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2019-12-04
南宁预缴税，税局说申报预缴税款时，税款所属期应早于申报期一个月，这个应该怎么理解，是和开票时间没关系吗
1/1916
2020-07-29
老师好，我司开天猫店铺缴纳的10万保证金，阿里平台暂未给收据，目前只有银行付款截图，分录为 借其他应收款 贷银存吗
1/1163
2020-08-31
我公司投资公司给我公司借款挂在其它应收款科目下，如果一直未还，可能涉及到要缴纳什么税？
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2021-04-19
社保的个人缴纳部分，由公司承担，这个其它应收款，个人 社保的部分应该怎么处理
2/1182
2021-12-22
收到此款分录是不是可以这样做<br>借:银行存款380000<br> 贷:应收账款38000<br>或者<br>借:银行存款380000<br> 贷:主营业务收入361904.76<br> 应交税费-应交增值税18095.24<br>月底缴纳本月增值税税款18095.24元时<br> 借:营业税金及附加18095.24<br> 贷:应缴税费-应缴增值税-预缴增值税18095.24<br>借:应缴税费-应缴增值税-预缴增值税18095.24<br> 贷:银行存款18095.24<br>想问一下收到款时的两笔分录哪个正确？<br>月底缴纳增值税时的分录正确吗？
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2019-01-09
老师，您好，已经网上预缴过增值税、税金及附加，后跨月发票作废，税费要退给缴费人，那这会计分录咋做？ 开票 1、借：应收账款 89404 贷：主营业收入 86800 贷 ：应交增值税 2604 /2、借：工程施工人工费 85557.35 借 ：应收账款-应收管理费 1073 借：其他应付款-税费款 2773.65 贷：应付账款 85557.35 贷 ：其他应付款-垫付款 3846.65 3、计提税费; 借：税金及附加 91.14 贷: 应交城建税 91.14 （教育费等略 ） 4、缴纳税费 借：应交城建 91.14 贷;其他应付款 91.14
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2023-11-15
不清楚之前财务是否已经缴纳税款 如果缴款记录显示已入库，应该是缴纳了吧？
1/420
2023-09-19
老师，有预缴的税款情况下，算增值税税负率的时候是应缴+预缴/不含税销售吗？
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2024-12-16
我结算收入时做：借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-未交增值税 然后预缴时做：借：应交税费-预缴增值税 贷 银行存款，那我是不是还要再做一笔：借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-预缴增值税？？
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2018-01-09
多选题 关于企业所得税源泉扣缴，下列说法正确的有（）。
A、在境内未设立机构的非居民企业应缴纳的所得税实行源泉扣缴，支付人为扣缴人
B、在中国境内从事工程作业的非居民企业应缴纳的所得税实行源泉扣缴，支付人在实际支付款项时扣缴企业所得税
C、扣缴义务人每次代扣的税款应当自代扣之日起7日内缴入国库
D、取得收入的非居民企业在主管税务机关责令限期缴纳税款前自行申报缴纳应源泉扣缴税款的，应当按照填开税收缴款书之日人民币汇率中间价折合成人民币，计算非居民企业应纳税所得额
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2024-04-25
老师，申报过了，也缴纳过税款了，发现和税控盘上应纳税额少了0.04，怎么办？很多税款都缴纳过了。应该怎么处理一下？
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2019-10-22
老师，2月预收账款贷：应交税费--应交增值税--销项税 月末结转：借：应交税费--应交增值税--销项税 贷：应交税费--未缴增值税 3月缴税：借：应交税费--已交税金 贷：银行存款。老师这样做对吗？8月我们才开这个预收账款的发票，应该怎么做分录？
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2018-10-17
企业所得税汇算清缴多交税款，预缴的税款大于应交税款，调整不退税会影响到弥补以前年度亏损是吗
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2023-03-21
进项税跟销项税相抵后缴纳的增值税是借应缴税费-未缴增值税，贷银行存款吗？
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2018-11-16
银行贷款的借款合同的印花税应该归谁缴纳？
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2017-09-21
老师 请教一个问题，有些企业过去可能购料或虚增工资，导致其他应付款数额巨大，如果清算需要缴纳清算所得税，有没有好的方法处理？
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2019-12-14
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