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老师，公司是小规模纳税人，工程款18万未收到钱，8月开的是1%的普票，会计凭证做的
借：应收账款 180000
贷：主营业务收入174757.28
应交税费—应交增值税-减免税
额-5242.72
收到账款 借：银行存款-180000
贷：应收账款-180000
借：应交税费-应交增值税-5242.78
贷：营业外收入-5242.78
税费做的是3个点的，请问这样做对吗？
还收到材料款发票未付，需要当月做账？还是等工程款收到再入账？
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2021-08-29
老师好，借:其他应收款2万，贷:应交税费—出口退税2万，我意思这个应交税费—出口退税2万怎么平科目，其他老师说年底转去—未交增值税，那这个科目也不平呀？我还是不懂！
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2020-03-25
请问一个问题，如果我想把2019年的应收未收款和应付未付款补入到2019年的账上，前提是未有结转，可以怎样入
1/716
2020-08-04
19年购进设备做账：
借： 成本 707
进项税 93
贷： 其他应收款 800
20年销售方要求退回发票，即我方退回购买时的抵扣联 且19年-20年未进行相关抵扣：
借： 以前年度 -707
进项税 -93
贷： 其他应收款 -800
20年这么做相关分录合理吗？资产负债表中未分配利润由期初-75万变为+412万，当期变动这么大税务局会进行相关查看吗？
1/253
2020-12-09
贷：主营业务收入87378.64元
应交税费-增值税2621.36元
这个月开票12万，所以总工程款30万减去9万，12万，剩下9万是未开票金额，先做未开票收入
借：应收账款9万
贷：主营业务收入-未开票收入 87378.64元
应交税费-应交增值税 2621.36元
下个月开票 ：
借主营业务收入- 未开票收入贷主营业务收入-开票收入
这个月开票的12万，确认收入
借：应收账款12万
贷：主营业务收入 116504.85元
应交税费-增值税3495.15元
麻烦看看，这样分录对吗
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2022-05-30
其他应收款，隐瞒个税和收入，无票未做费用挂法人其他应收款多个年份，请问老师怎么调账？
1/247
2022-04-11
请问企业未分配利润提取法定盈余公积、任意盈余公积的比例各是多少？可以不可以未分配利润减少100万，同时货币资金减少30万、应收账款减少20万、其他应收款减少50万？
2/408
2022-02-18
多年的其他应收款和预付账款 未收到货物 应该怎样做分录
1/663
2019-12-06
今年该收租金未收，我年底挂应收账款，确认收入，必须交增值税吗？
1/3907
2018-11-12
支付员工意外险，未收到发票，挂什么科目？其他应收款还是应收账款？
1/1140
2019-06-14
老师，未开票收入挂应收账款为什么会造成应收账款出现贷方余额
2/1431
2016-05-16
我们是建安工程，未开票收到的款项入的是预收账款，未开票的预收账款已经产生纳税义务，那我的分录应该怎么做呢？
1/1350
2020-02-19
上一年收回子公司投资款,部分款项未收回,挂账其他应收款。本年处置子公司或者清算子公司,该比未收回的投资款应如何做账
1/964
2019-09-26
留底退税分录这么做
借：应收留抵税额退税款
贷：应交税费—应交增值税—留抵税额退税
借：银行存款，
贷：应收留抵税额退税款。
那未交增值税不是有余额
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2022-05-05
小规模增值税会计分录怎么做。发生，借应收账款，贷主营业务收入，应交税费应交增值税销项税。结转，借应交税费转出未交增值税，贷应交税费未交增值税。减免增值转出。借应交税费未交增值税，贷营业外收入。这样做对吗？
1/2388
2019-06-17
老师，您好！往年未开票的免税收入一直未确定收入，导致应收账款余额为复数，但每个季度增值税申报有申报未开票收入。现在应如何调整账务呢？
1/258
2023-03-14
预收款未开票未确认收入，不用确认税款吧
1/725
2019-06-14
销售商品后扣除预收账款，剩余费用暂未付款，借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费。但是借方为什么不能是应收账款
1/359
2023-03-01
应收账款怎么做，一个业务的 应收 未收 利润 怎么体现
2/427
2023-04-25
老师，请教您，公司清税了，账里不再支付的应付账款和不再收回的应收账款怎么处理？还有未分配利润这些怎么分配？走的简易注销
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2019-09-11
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