凭证的现金流怎么指定？

凭证的现金流怎么指定

如果要进行现金流量的处理,在科目中必须指定现金流量科目,现金流量科目的类型有三种:现金、银行存款、现金等价物的.在科目属性中,提供了这三种类型的设置(三个复选项).在制作现金流量表时,如果是现金科目或现金等价物科目的,必须指定前面所提的科目类型中的某一种,否则将无法进行现金流量的处理.

如果某个会计科目对应的现金流量项目相对固定,还可以在会计科目中先预设其现金流量项目.这样无论在总账凭证中指定,还是在现金流量表的T型账户、附表项目、附表项目调整中都可以直接使用应用预设的方式来指定现金项目,帮助用户减轻现金流量项目指定的工作量.

凭证中指定现金流量的操作如下:

在录入凭证时,可以对有现金流量的凭证指定现金流量.在一张凭证中,如果有一条分录的会计科目是现金流量的科目,则这个凭证是有现金流动的.如果勾选了系统参数"现金流量科目必须输入现金流量项目",在保存凭证时,系统会提示指定现金流量.

在【总账】【凭证处理】【凭证录入】界面,录入分录后,单击工具栏中的【流量】,可以弹出"现金流量的指定"界面,具体指定现金流量的项目.对于有多个现金流量科目的凭证,将分别指定其现金流量.选择了现金流量科目的对方科目,并指定了主表项目后,系统会自动将对方科目的发生额回填到金额栏,如果涉及到外币,将原币和本位币一起回填.方便用户在指定流量时金额与实际发生额一致.但是,由于对方科目的发生额与现金流量科目的金额不一定一致,因此建议用户在指定流量的最后一个对方科目时,在金额处点击鼠标右键,进行"计算当前行"的操作,使指定的金额与流量金额相同.

凭证上同时存在现金流量科目与损益类科目,指定现金流量时,需要先在现金科目页签中对现金科目进行流量指定;然后再在损益类科目页签中对损益科目进行流量指定.此时损益类科目也被视同为现金流量科目(因为影响到现金流量表的附表数据).在指定过程中,如果流量指定不完整,系统会提示有误,这时请参考流量报告,根据流量指定报告中的提示进行相关流量数据的修改,就可以保证您的流量指定准确无误.

凭证录入时对现金流量的检查

凭证录入时对现金流量的检查如下:

凭证录入时,因为对现金流量的判断需要通过对方科目来进行,所以应在保存了凭证之后才进行现金流量的检查.如果在凭证录入的选项中即使选择了"每一条分录输入完后立即检查"选项,对于现金流量科目也不检查,只在保存凭证时才进行相应检查.如果所有的会计分录都是现金流量科目,则直接保存,不需要再指定现金流量项目;在会计分录中,只要有一个分录的科目不是现金流量科目,都应该指定现金流量项目.

凭证的现金流怎么指定,上文将现金流量科目的类型、凭证中指定现金流量的操作、凭证录入时对现金流量的检查为大家做了全面讲解,大家学会了吗?会计学堂还有相关财税软件的实操课程哦.