供货单位代垫运费应该怎么做账?
答：购入材料
借：材料采购/在途物资(含运杂费)
应交税费--应交增值税(进项税额)(材料进项税)
应交税费--应交增值税(进项税额)(运费进项税)
贷：应付账款--XX单位(材料货款)
其他应付款--XX单位(代垫运杂费)
我公司销售货物代垫运费会计分录怎么做?
公司销售货物代垫运费应由购买方承担，因此在确认收入时与货物的价税款一起向购买方收取，计入”应收账款“中。会计分录为：
借：应收账款——XX购买方
贷：主营业务收入
应交税费——应交增值税(销项税额)
银行存款
好了，供货单位代垫运费应该怎么做账?相信大家在阅读完之后，对于我们的解答内容有了进一步的了解了。如果你们还想了解其他的会计问题，欢迎来询会计学堂!
您好，借：库存商品 贷：其他应付款。 答
购进货物代垫的运费，属于货款，直接计入商品的成本，因此用应付账款科目核算。可以全部用应付账款一起核算。也可以分开核算。就是货款计入应付账款，应付销货方代垫运费计入其他应付款，建议合并核算处理，做两笔分录 答
您好，这个没有其他条件了吗 答
为客户代垫的运费被记录为“应收账款”，是因为这部分费用是客户应该支付但由您先行支付的。而为供货方代垫的运费则记录为“应付账款”，因为这是您向供货方应支付但尚未支付的费用。 答
借应收账款 贷银行存款 答
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