收到对方销项负数发票后如何处理会计凭证?
答：借 原材料(红字)
贷 应付帐款(红字)
贷 应交税费——增值税(进项税额转出)(蓝字)
或
借 应付帐款(蓝字)
贷 原材料(蓝字)
贷 应交税费——增值税(进项税额转出)(蓝字)
当月开出增值税销项负数发票怎样报税?
直接按照增值税纳税申报表及附列资料的规定，填列到相应的栏目内。
在应税销售额(劳务或服务，下同)大于销项负数时，填列扣除负数后的数据;在应税销售额小于销项负数时，用销项负数扣除本期销售额后，以负数填列。
通过阅读上文内容，相信你们大家一定对“收到对方销项负数发票后如何处理会计凭证?”这个内容有所了解了，所以现在可以尝试自己来处理账务，有问题可以随时来咨询我们!
你好！你们收到负数发票，做进项转出就可以了。申报表上也是在附表二和主表进项税额转出填入负数发票上面的税额 答
借；应付账款等科目 贷；原材料等科目 应交税费-应交增值税（进项税额） 可以直接在自己的发票认证系统认证 答
你好 借:应收账款…受票方(红字金额) 贷:应交税费…应交增值税…销项税额(红字金额) 贷:产品销售收入(或主营业务收入)(红字金额) 答
你好，做一份和原来凭证相反的就可以 答
你好，之前分录是怎么做的？跨年了吗？ 答
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