年底忘了结转本年利润怎么办
答:比如2017年12月忘了把本年利润结转到利润分配中,但2017年12月的报表和税都报过了,现在能不能在2018年一月份补做这个分录
1.可以在2018年一月份补做这个分录;
2.在金碟
软件中的分录是和手工分录一样
借:本年利润
贷:利润分配-未分配利润
或者相反
3.一月份本年利润不用一起结转;
结转利润分配科目的金额,用本年利润科目的年末余额进行结转,结转后,本年利润科目没有余额。即:
(1)如果本年利润年末是贷方余额,结转分录:
借:本年利润
贷:利润分配-未分配利润
(2)如果本年利润年末是借方余额,结转分录:
借:利润分配-未分配利润
贷:本年利润
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