银行贷款授信 “三查” 怎么执行

银行贷款授信 “三查” 怎么执行

一、贷前调查（风险预判）

核心：确认借款人信用与风险水平，决定贷款基础。

1.调查重点

主体资格：企业查营业执照+实控人信息，个人查身份+征信，排除信用瑕疵。

资金用途：核购销合同/项目批文，确保合规（禁投股市、楼市）。

还款来源：优先看经营现金流（流水+纳税），次看抵押物/保证人有效性。

风险等级：测算违约概率与贷款风险度。

2.调查手段

现场：查经营场所、库存（生产型企业加查产供销）。

非现场：大数据交叉验证（社保、电力、纳税）+视频面谈留证。

委托：第三方辅助，核心风险事项（收入、债务）需自行核查。

二、贷时审查（风险拦截）

核心：独立风控团队核验调查结果，决定是否放款。

1.审查要点

资料：核财报、抵押物权属等真实性，排查隐性亏损。

逻辑：看营收与贷款金额/期限匹配度，评估负债能力。

合规：反洗钱筛查，符合房地产贷款集中度、小微“两增两控”要求。

2.分级审批

50万以下：支行审批

50500万：分行风控会签

500万以上：总行贷审会决议

原则：三查分离、集体审批、责权挂钩。

三、贷后检查（风险处置）

核心：持续跟踪，及时化解风险，保障贷款安全。

1.监控维度

资金流向：受托支付核交易对手，自主支付（30万以下）核用途。

经营异动：流水骤降30%、欠息、实控人变更等触发预警。

担保/履约：查抵押物价值/投保、保证人资质，核还款计划执行。

2.应对措施

黄色预警：经营异常但可控，列入观察名单，加强跟踪。

红色预警：资金挪用/还款恶化，追加担保、提前收贷。

后续：短期贷款展期不超原期限，不良贷款走清收/重组/核销。

3.问责机制

“三查”不尽职者，可处罚款、纪律处分，严重者取消任职资格或终身禁业。

银行贷款如何做会计分录？

取得短期借款时

借：银行存款

贷：短期借款

期末计提利息

借：财务费用

贷：应付利息

归还短期借款利息

借：应付利息(归还已经预提的利息)

贷：银行存款

或者

借：财务费用(利息没有预提，直接支付)

贷：银行存款/库存现金

归还短期借款本金

借：短期借款

贷：银行存款

银行贷款授信 “三查” 怎么执行？整体上来说，关于这个三查执行内容小编老师在上文中花了很长的篇幅来阐述的，学员们只要认真学习之后，对于这个贷前、贷时和贷后三查的内容应该有所掌握的。一般来说，企业找银行贷款一般都是有非常严格的审查流程的，需要企业提供很多审查资料，如果你们对此方面的审查财务知识有兴趣，可以来这里免费搜索相关的财务课程进行学习的。