分批付款发票是指将一笔支付分成多次支付，分批地开具发票。它由一个或多个发票构成，发票的格式和内容均相同，发票价值总和等于本次交易金额，发票号码连续，开票日期不同。
分批付款发票的开具步骤：
1、准备工作。准备发票用纸和配套回执、纳税人认证登记表等附件，确定本次交易的付款单位、对方受款单位的详细信息，确定本次交易的总金额、分批付款金额和发票份数。
2、登记发票抬头。在发票管理系统中登记付款单位和受款单位的发票抬头信息，确保信息准确无误。
3、开具发票。在发票管理系统中依据登记的信息，开具分批付款发票，发票价值总和等于本次交易金额，发票号码连续，开票日期不同。
4、完善发票信息。将发票装订，并传真给受款单位，分开发放发票，保管复印件，最后全部装订放在发票管理档案柜中。
拓展知识：
发票类型：
现在主要是以专用发票为主，但是因为不同的付款方式、不同的纳税方式，以及不同的纳税人身份，以及不同的交易类型，所以发票类型繁多，有普通发票、卷式发票和专用发票等。基本的发票类型有销售发票，购买发票，收款发票，代扣代缴发票，进项发票和退货发票等。
分批付款发票的开具，一般会分为两部分： 1. 完成第一次付款时开具发票：购方在当次付款时，销方应该提供相应发票金额的发票，并写明“本次付款金额XX元，共XX项服务（商品）”，以此作为结算凭证。 2. 完成分批付款后再开发票：购方在分批付款完成后，将原来已开发票、实际支付金额汇总，加上新增部分，再向销方申请补开发票，并写明“共X笔付款，本期合计付款XX元，共XX项服务（商品）”，以此作为结算凭证。 此外，为了避免不必要的税务风险，在补开发票时，购方应当向销方提出书面请求，要求销方提供增值税进项税额抵扣凭证，把这份凭证和分批付款的发票作为最终的结算凭证。 答
同学您好，药品已验收入库、已付款但未收到发票时，应先按合同暂估价入账，借记“库存商品”等科目，贷记“应付账款”科目。收到发票后，应冲销暂估价，按发票金额入账，借记“应付账款”科目，贷记“银行存款”科目。 答
同学，你好 借：库存商品 贷：银行存款 应付账款 答
你好，家具预付款 借；预付账款 贷；银行存款 收到发票支付剩余家具款 借；固定资产 贷；预付账款 支付余款 借；预付账款 贷；银行存款 答
你要是总包，只需要给发包方开票 答
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