抵扣红字发票税金怎样做账
借：原材料(或其他相关成本费用科目)负数
贷：应交税费—应交增值税(进项税额转出)蓝字
应付账款—XX单位色 负数
红字增值税专用发票开具规定
销货方开出发票，且已将抵扣联和发票联交于购货方，但在次月初抄税时误点作废。应及时电话通知购货方。购货方如还没有认证，应将发票联和抵扣联退还销货方作为开具负数发票的凭证，然后开具蓝字发票;购货方如果已经认证，当月也不抵扣，等稽核系统协查处理时就不用进项转出和处罚了。
开具红字增值税发票后如何做账?
① 向主管税务机关填写申请,税务机关返回通知单(一式三联，一联购货方留方，一联由购货方给销货方，一联税务留存)
② 将通知单交给销货方，根据销货方的红字发票和通知单作进项税额转出。
抵扣红字发票税金怎样做账，以上说的对于财务人员的你，如果是既陌生且熟悉的话，还是要好好读读，毕竟工作上有漏洞，会带来一些麻烦的，本文仅做参考。
收到红字发票借应付贷库存商品，应交税费-进项转出 借进项转出贷转出未交增值税 附表二进项转出 答
折扣折让的红字发票,在做账时，必须正确处理折扣折让，以保证企业的财务状况的准确性。 比如，采购某项商品的金额是10000元，销售商提出折扣折让5000元，此时应当在采购科目上增加5000元，并以发票上的红字金额累计到采购价格，在应付账款科目上增加5000元；同时，在销售收入科目中做5000元的红字折让，并在应收账款科目中减少5000元。最后，在现金科目中增加相应金额，以弥补折让金额。 答
你好，需要销售方把红字发票的发票联及抵扣联给到购买方做账的 答
上月借方进项，这月贷方进项是吗 上月的结转到转出未交增值税是不，这月借进项贷转出未交增值税 答
做进项税转出处理 期末的时候 借：应交税费-应交增值税-进项税额转出，贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，同时，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税 答
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