发票多开了,要求退回重开,如何处理

发票多开了,要求退回重开,如何处理

一、让对方把发票退回,开这张发票的红冲发票具体开红冲发票需要较多资料,可以先去税务咨询下需要什么资料,再提交上去,等待税务局批准开红票就可以.

二、小规模纳税人开具普通发票出现错票的,可以将开出的原发票收回(不得缺联)加盖作废章,之后开具原票额红字发票冲减当期销售,再开具新的、正确的发票就可以了.收回的作废发票附在红字发票存根后面备查.

三、因为已经申报过销项税了,所以只有拿到税务局开具红字发票通知单,然后根据通知单号方能开具的;然后用红字发票做冲回销售的分录,最后再开正确的发票,并据以入帐做销售即可.

1、红字发票会计分录:

借:应收账款(红字)

贷:主营业务收入(红字)

应交税费---应交增值税---销项税(红字)

2、开具正确的发票会计分录:

借:应收账款

贷:主营业务收入

应交税费---应交增值税---销项税

3、当月的税额为零,因为该销项税之前月份已申报.

发票多开的会计分录怎么记录?

一、小规模纳税人的账务处理

1、根据发票入账

借:原材料

贷:银行存款/库存现金

借:在途物资(多开的金额)

贷:应付账款(多开的金额)

2、下次进货时冲减

借:原材料

贷:在途物资

借:应付账款

贷:银行存款

二、一般纳税人的账务处理

1、根据发票入账

借:原材料

应交税费--应交增值税(进项税额)

贷:银行存款/库存现金

借:在途物资(多开的金额)

应交税费--应交增值税(进项税额)

贷:应付账款(多开的金额)

2、下次进货时冲减

借:原材料

贷:在途物资

借:应付账款

贷:银行存款

发票多开了,要求退回重开,如何处理?综合以上内容所述,其实我们都知道公司的发票凯多退回来是可以通过红字发票来处理的,冲销过后的发票可以重新开具的.具体的开具红字发票的步骤在上文中都有介绍的,当然如果你们觉得上文提及到的资料有什么问题,那么建议你们可以来这里免费搜索学习.