公司销户本金转入活期保证金怎么记账

公司销户本金转入活期保证金怎么记账

借:银行存款 (基本账户) 贷:银行存款(保证金账户)贷:财务费用(利息收入)

基本账户

提供的资料为:开户许可证;销户申请书;剩余的支票;印鉴卡;法人身份证原件及两份复印件盖公章;若非法人到柜台办理,请提供经办人身份证原件及两份复印件盖公章,及法人授权委托书;工商局出具的"企业注销通知书"(个别银行要国税、地税注销通知书原件及复印件).

注:若公司不再营业,提供工商局的注销证明,可将剩余的资金以现金形式取出,若仍继续营业,则将资金转入公司同名账户,且基本账户将是最后一个撤销的,须先将所有一般账户撤销,将资金转入基本账户办理最后销户手续.

保证金存款账户销户的流程

各经办机构收到相关业务部门出具的一式两份"保证金账户开立/存入通知书"(简称"通知书")和客户提交的转账支票和转账进账单,经审核无误后办理开户,并依据通知书中保证金存入期限在核心系统中使用"活期存款开户"或"定期存款开户"交易,

销户

各经办机构收到信贷部门及相关部门出具的一式两份保证金划款支付/退回通知书,及时查询保证金对应的资产业务是否已到期,审核后,将保证金款项转入客户在我行开立的存款账户中.填制一式三联特种转账记账凭证,使用"活期存款销户"或"定期存款销户"交易,打印销户记录和利息清单,加盖核算用章或附件章,一联特种转账凭证作保证金科目的借方凭证,利息清单作应付利息科目的借方凭证,一联特种转账记账凭证和利息清单作活期存款科目的贷方凭证,一联特种转账贷方凭证和利息清单交客户.

学习阅读完了上文,公司销户本金转入活期保证金怎么记账,大家都会了吧?在银行销户的时候需要提供相关资料,销户之后,账户的钱转入其它账户,我们需要进行分录调整.如果还有疑问的可以点击会计学堂的在线老师提问,谢谢大家.