福利费专票怎么做账？
问：
给职工的福利费 对方开了专票不能抵扣 该怎么进行账务处理呢？
比如福利费金额是2415.93元.税额是314.07元.价税合计是2730元
答：
1)给职工的福利费,对方开了专票,取得增值税专用发票先认证,因为,如果不认证的话,一段时间内,金三税系统会自动配比,会显示有滞留票,税局会查.
2)给职工的福利费,这张专票不能抵扣,可以在申报时选择不抵扣或进项税额转出就要以了.
3)进项税额转出账务处理
a,借:管理费用-福利费2415.93
应交税费-应交增值税(进项税额)314.07
贷:银行存款2730
b,进项税额转出账务处理
借:管理费用-福利费314.07
贷: 应交税费-应交增值税(进项税额转出)314.07
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同学你好 借管理费用福利费 借进项 贷银行存款 借管理费用福利费 贷进项转出 答
您好，福利费的进项不能抵扣，借管理费用，福利费，应交税费应交增值税进项税额，贷应付职工薪酬福利费。借应付职工薪酬福利费贷银行存款，进项转出时借管理费用贷进项税额转出 答
你好，借：应付职工薪酬-职工福利 223 贷：银行存款 223 答
你好，你这个不能抵扣，直接就贴到12月的凭证里面就可以了。 答
答：专用发票入账是指发生专用发票购买和销售业务关联的商品或服务时，按照国家税务部门规定的标准、程序进行的账务处理。一般情况下，专用发票入账流程如下： 一、发生业务. 1. 发生专票业务：公司会申请开具专用发票，需要按照规定填写开具内容； 2. 缴纳税款：发票除了关于货物或服务的价款外，还应缴纳增值税； 二、进行账务处理. 1. 收款账务处理：按照专用发票抬头（买方），录入增值税登记号，做收款发票； 2. 应收账款账务处理：按照客户名称、增值税登记号，增加应收账款； 3. 应付账款账务处理：按照发票抬头（卖方），增加应付账款； 4. 增值税账务处理：记入增值税，增加税金存款； 案例：某公司开具一张10,000元的专用发票（销售货物），税率为17%，增值税为1700元，入账处理如下： 1. 发票收款：收款账户录入客户名称，增值税登记号，金额为10,000元； 2. 应收账款：按照10,000元增加应收账款； 3. 应付账款：按照10,000元增加应付账款； 4. 增值税：按照1700元增加税金存款； 答
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