钱已经到账的发票冲红会计分录怎么编制？
①购入时:
借:固定资产
贷:银行存款(应付账款)
②按规定抵减的增值税应纳税额
借:应交税费--应交增值税(减免税款)
贷:递延收益
③按期计提折旧
借:管理费用
贷:累计折旧
同时:
借:递延收益
贷:管理费用
红字冲减已上过税的发票
会计分录如下:
借:应交税金--应交增值税(红字)
贷:银行存款(红字)
或者:
借:应交税金--应交所得税(红字)
贷:银行存款(红字)
销货方未作帐务处理,购货方退回原发票.
销货方将收回的发票粘附在存根联后面依次注明"作废",属于销售折让的,应按折让后的货款重新开具销售发票给购货方,不得开具红字发票.
钱已经到账的发票冲红会计分录怎么编制？购货方退回发票不可开具红字发票。欢迎登陆会计学堂。
老师，那应交税费-应交增值税（进项税额）直接写负数，还是用应交税费-应交增值税（进项税额转出）负数 答
你好，这个要看你当时是怎么做的凭证 答
1.要查看红冲发票的时间，通常可以通过以下几种方式：发票管理系统：如果您使用的是电子发票管理系统，在系统中查找该红冲发票的记录，一般会显示红冲的具体时间。财务软件：如果发票信息记录在财务软件中，可以在相关模块中查询发票数据，获取红冲时间。纸质发票存档：对于纸质发票，查看红冲发票上的注明日期。 2.应付账款余额在借方有余额，表示多付了款项或者存在预付款项，实际上已经不欠款。这种情况可能是前期支付金额超过了应付款项。 3.分析与会计分录处理如下：首先，确认应付账款借方余额的形成原因，是多付款、预付还是记账错误等。如果是多付款，且确定不再有后续业务往来，可以将其转入其他应收款：借：其他应收款贷：应付账款 4.如果原来的会计分录红冲影响了收入、材料成本与营业税，需要根据具体情况进行调整。假设红冲导致收入减少过多，而实际情况并非如此，需要重新确认收入：借：应收账款（或银行存款等）贷：主营业务收入应交税费 - 应交增值税（销项税额）对于材料成本，如果红冲导致成本计算错误，调整分录为：借：原材料贷：主营业务成本关于营业税，如果红冲影响了税额计算，调整分录为：借：应交税费 - 应交营业税贷：税金及附加 答
电子税务局下载了去年的全部发票，没查到确认红字单号，打开电子税务局查看显示红冲字样 点击详情发现是用数电发票红冲的，但不能打印， 这详情是什么意思？ 老师，需要取得相应的负数票是对方才能开具的吗？ 答
我们是小规模，至少我是这样做的，但是这样的话，应交税费贷方多了 答
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