​增值税纳税申报表需要填写哪一个

2022-04-28 08:21 来源:网友分享
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增值税纳税申报表需要填写哪一个?首先我们都清楚企业在经营应纳税项目所得需要依法缴纳增值税的,但是增值税的申报可以选择按照月度或者季度来申报的,对于增值税申报表可以按照增值税普通发票或者增值税专用发票来填写的,关于增值税申报表的填写资料小编老师都会在下述内容中阐述.

增值税纳税申报表需要填写哪一个

1、填写日期.首先需要填写的就是日期,这个日期并不是填写报表的日期,而是税款所属期.小规模纳税人所属日期比较特殊,是按照季度来填写,比如第一个季度就是1月份到3月份,所以这个日期不要填错了.

2、填写本期数据:小规模纳税人增值税申报表的本期数据就是当季度的数据,同时还要分清楚是货物劳务还是服务,这两项是填写在不同列的,所以需要分清楚.

3、本年累计数据:本年累计数据就是从当年年初截止到所属日期的数据,这是一个合计数据,包含了本期数据.所以填写申报表的时候,要分清楚数据是本期数,还是本年累计数.

4、填写专用发票数据:小规模纳税人本身是不可以开具增值税专用发票的,但是可以让税局的工作人员帮忙开具.此部分增值税专用发票的数据填写在第二栏,第一栏填写:第二栏和第三栏的合计数,小规模纳税人自己开具的普通季度超过9万的,数据填写在第三栏.

5、填写普通发票数据:小规模纳税人自己开具的普通发票数据,填写在报表的第十栏,第九栏填写:第十栏,第11栏,第12栏的合计数.强调一下:第十栏是填写季度不超过9万的普票数据,超过9万的填写在第3栏.

6、填写本期应纳税:本期应纳税就是本期小规模纳税人初始计算应缴纳的增值税,填写在报表的第15栏.

7、填写应补退税:如果小规模纳税人本期有预缴的税金,比如让税局工作人员帮忙开具的增值税发票,通常都是需要先缴纳增值税的,这部分已经缴纳的增值税填写在第21栏.第22栏本期应补退税额,填写最终需要缴纳的增值税.

增值税纳税申报表需要填写哪一个

增值税纳税申报表附表的下载方式

增值税纳税申报表附表可以通过登录当地电子税务局,点击"表单下载",然后找到相应月份的增值税纳税申报表附表进行下载.下载后,根据单位情况,填写申报表附表相应栏次相应的数据,确认无误之后提交税局申报当期增值税.

小规模纳税人申报表附表:增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)附列资料就是附表.

一般纳税人申报表附表:在增值税申报系统当中会出现附表一,附表二等相应的附表资料.

增值税一般纳税人在纳税申报时,必须同时附列《发票领用存月报表》、《增值税(专用/普通)发票使用明细表》、《增值税(专用发票/收购凭证/运输发票)抵扣明细表》等三个附表.

增值税纳税申报表需要填写哪一个?综合以上内容所述,其实按照小编老师讲解的资料可知,增值税纳税申报表有多种表格,比如说发票领用月报表、增值税专用或者普通发票申报表等等.关于增值税申报表填写的资料小编老师在上文中都有详细介绍,如果你们还有其他的问题,欢迎你们来这里免费搜索学习.

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