员工购买材料报销的账务处理如何进行？

2017-11-07 17:23 来源：网友分享

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员工购买材料，报销时该如何进行账务处理？在报销时又有哪些注意事项呢？对此，会计学堂为您整理了本文，欢迎您的关注，它将告诉您答案。

员工购买材料报销的账务处理如何进行？

答：对于员工购买材料报销，其账务处理如下：

发票认证并入账时：

借：库存商品应交增值税-进项税

贷：其他应付款-XX代垫款（京东采购）

报销给采购员时：

借：其他应付款-XX代垫款（京东采购）

贷：银行存款或现金

会计学堂温馨提示：

1、在报销流程前，所有单据未齐备的，必须补齐手续后方可进入报销流程。

2、所有员工在任何凭单上签字，表示对该凭单所载事项以及金额完全同意，并已尽到诚实申报或认真审核之责。

3、所有签名应同时附注日期，如不附注日期，当产生争议时，未签注日期之员工将承担最不利之结果。

对于员工购买材料报销的账务处理方法及注意事项本篇文章就为您介绍到这里，希望对您有所帮助。如果您还有不明白的地方，您可以咨询我们的在线专家，我们将为您解惑。更多精彩内容尽在会计学堂。

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