运费抵扣销项税会计分录怎么做？
答：收到对方开据的增值税专用发票时，如你是购进原材料，根据发票上的金额做分录：
借：原材料 应交税金—应交增值税—进项税额
贷：现金/银行你拿着抵扣联到当地国税局进行认证。
在公司发生业务时，做如下分录：
借：银行/现金/应收账款
贷：主营业务收入
应交税—应交增值税—销项税额到申报纳税时，填表的时候，进项税额多少、销项税额多少，都要填进表里，进项税额-销项税额=你应该缴纳的税金，抵扣不完的，可以留到下月进行抵扣，不够抵扣的，你得缴税金。
关于运费抵扣销项税会计分录，相信您看完本篇文章应该知道怎么做了吧？如果您还有不明白的地方，您可以咨询我们的在线专家，我们将为您解惑。更多精彩内容尽在会计学堂。
你好 借；管理费用等科目，应交税费——应交增值税（进项税额），贷；库存现金等科目 答
你好 借：应交税费-应交增值税（进项税） 贷：应交税费-应交增值税（待抵扣进项税） 答
你好，那你进项认证了吗？认证了就在附表二三十五栏里面填写，没有认证的不需要申报。 答
进项税是指企业支付给其他单位的税费，这些税费可以抵扣企业纳税，企业在当期应交的税费中可以从进项税中减免。所以，当企业在记录抵扣进项税的会计分录时，应当在借方记录进项税额，在贷方记录应交税费，表示减免税费。 答
销售部报销差旅费应记入费用分类，一般如果出差报销时使用增值税专用发票，可抵扣进项税。做这种会计分录时，应当由销售部报销差旅费这一栏除发生数值外，同时记入增值税贷方数，同时可记入增值税征收贷方。应用案例：假设公司A的销售人员集体出差，报销的差旅费为10000元，增值税税率为3%，则会计分录为：销售部报销差旅费10000元、应交税金300元；增值税征收贷方300元。 答
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